序号
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指标名称
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说明
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计分规则
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数据来源
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1
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公司整体费用率
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反映财务部对公司整体费用控制情况
费用率=期间费用总额/收入净额
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1)=目标值,得100分
2)比目标值每降低5%,加5分,最高120分;
3)>目标值的130%,不得分;
4)其余按线性关系计算同上
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财务部报表
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2
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流动资产周转率
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反映财务部对流动资产管理情况
=营业收入/平均流动资产
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1)=目标值,得100分
2)比目标值每降低5%,加5分,最高120分;
3)>目标值的130%,不得分;
4)其余按线性关系计算同上
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财务分析报告
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3
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财务分析报告质量
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财务分析报告的及时、准确性及对公司经营决策支持程度
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上级直接评分;
范围:0-120分
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财务分析报告
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4
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财务制度有效性
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财务制度的完整性,手续的便利性等
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上级直接评分;
范围:0-100分
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各部门的评价
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5
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财务预算编制质量
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预算编制进度完成情况、编制准确性
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上级直接评分;
范围:0-120分
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财务部预算报表及执行情况分析
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6
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税务处理质量
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日常税务计算、申报的及时性与准确性,出现的遗漏、错误等的数量
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=0,得100分
>0,不得分
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税务报表
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7
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帐务差错率
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帐务出现遗漏、错误等的次数
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=0,得100分
>0,不得分
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财务部报表
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8
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部门费用预算超支率
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严格按预算和制度控制费用的支出
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1)=预算值,得100分
2)每超过预算值5%,减10分,超过30%,不得分
3)每低于预算值5%,加5分,最高140分
4)其余按线性关系计算
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财务部报表
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9
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部门计划完成率
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部门工作计划完成情况
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上级直接评分
范围:0-100分
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部门年终总结
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10
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安全生产
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部门内期间内发生安全问题的次数,严重问题加倍计算
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1)≥目标值,得0分
2)<目标值,得满分
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经营办统计
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