财务主管离职审计流程
在日复一日的学习中，大家对知识点应该都不陌生吧？知识点有时候特指教科书上或考试的知识。还在为没有系统的知识点而发愁吗？以下是小编整理的财务主管离职审计流程，希望对大家有所帮助。
财务主管离职审计流程 1
1. 作出审计决定，发出审计通知书。
1.1对财务主管离职进行审计的决定，由集团财务总监作出。
1.2 集团审计专员根据审计决定，向被审计单位发出《审计通知书》。
1.2.1《审计通知书》的基本内容：
1.2.1.1被审计单位及审计项目名称;
1.2.1.2审计目的及审计范围;
1.2.1.3审计时间;
1.2.1.4被审计单位应提供的具体资料和其他必要的协助
1.2.1.5审计专员的签名和签发日期
1.2.2《审计通知书》纸质扫描件，发至被审计单位总经理和财务主管的电子信箱，并电话告知。
1.2.3《审计通知书》应在进入审计单位前5天发出。
2. 现场审计
2.1 现任财务主管和后任财务主管的交接
2.1.1交接的范围：凭证、帐簿、报表、台帐、登记簿、预算、合同协议、公司文件、发票及纳税申报资料、海关和外汇资料、网银、网税、各种证照、章印钥匙、其他需要移交的资料。
2.1.2交接程序
2.1.2.1离任的财务主管按照上述范围列出清单，帐簿要按最末级科目打印出纸质文件。
2.1.2.2接任的财务主管按照清单，有实物的清点实物，电子介质的'，接收存放路径和操作密码。
2.1.2.3前后任财务主管和审计专员在纸质清单和帐簿上签字。
2.2现金审查
2.2.1按帐面数盘点库存现金，有关人员在盘点记录上签字。
2.2.2审查现金收入的完整性。
2.3审查现金支出的合规性和真实性。
2.3银行存款的审查
2.3.1编制银行存款余额调节表，有关人员在调节表上签字。
2.3.2银行存款收入完整性的审查。
2.3.3银行存款支出合规性和真实性的审查
2.4按帐面数盘点应收票据，有关人员在盘点表上签字。
2.5帐务核对
2.5.1外帐和内帐的核对，差异部分要有具体的原因和凭证支持。
2.5.2内帐和预算执行报告的核对，资产负债表的项目余额必须一致，利润表的本年发生额必须一致，如有差异，离任的财务主管负责调整，调整的结果要得到审计专员的认可。
3. 审计结果的沟通和确认
3.1上述审计程序结束后，审计专员应编制审计情况汇总表，并就本次审计的有关情况，与离任的财务主管进行交流和沟通。双方意见一致时，离任的财务主管应在汇总表上签名确认。
3.2在与离任财务主管交流沟通后，审计专员应就本次审计情况与被审计单位的总经理进行交流沟通，双方意见一致时，总经理应在汇总表上签名确认。
3.3如果离任的财务主管或总经理与审计专员不能取得一致意见。他们应在汇总表上注明持异议的具体事项和理由，并签名。
4.起草和提交审计报告
4.1审计结束后，审计专员应向集团总裁和财务总监提交审计报告。
4.2提交的审计报告应同时抄送各有关人员。
财务主管离职审计流程 2
1、员工离职应提前30天将书面《辞职报告》提交给部门经理。
2、部门经理对离职员工进行离职面谈，查明其离职原因，并依据此员工平时的工作表现，看此人是否值得挽留，对值得挽留的尽量进行挽留，挽留成功的收回辞呈，复岗工作；无法挽留的呈报总经理，经总经理批准后，通知管理部按公司规定予以办理离职手续。
3、离职员工须在离职前填写《员工离职清产表》，将所持有的`公司证件、工具、内部钥匙及相关资料等公司财务交回管理部核收，管理部核收无误后在《员工离职清产表》上签字确认。
4、财务部对离职员工做财务清算（包括所借款项、出差报销等），核实无误后，在《员工离职清产表》上签字确认。
5、离职员工须在离职前填写《员工离职工作交接表》，认真配合工作接收人做好工作的交接，接收人在对要接收的工作内容、工作职责等详细了解后，在《员工离职工作交接表》上签字确认。
6、离职员工将填写完整的《员工离职清产表》和《员工离职工作交接表》交总经理审批，经总经理签字后方可离开公司。
7、总经理在离职员工办理完离职手续后，对其进行离职面谈。
8、凡居住在员工宿舍的离职员工，在离职日起二日内搬离宿舍，不得借故拖延，将所使用的床位、抽屉、桌子等清理干净，如有损坏照价赔偿，所携出的物品须经宿舍负责人检查，并提前在管理部进行备案登记。
9、管理部及时将离职员工的档案重新归档；及时关闭离职员工工作平台、退订61电话等。
10、离职员工的所有薪资在次月发薪日结清。
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