医院出纳人员岗位职责
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医院出纳人员岗位职责(一)
出纳人员不得兼任收入、支出费用、债权、债务帐户登记和稽核、会计档案管理。
一、办理现金收付和银行结算业务。
(一)严格遵守《现金管理暂行条例》和《银行结算制度》,根据稽核人员审核签章的凭证,复核办理款项收付,并在付款凭证上加盖"付讫"戳记。
(二)不得以白条、有价证券抵库,更不得挪用资金;严格控制签发空白支票,如因特殊情况而签发不填写金额的转账支票时,须经财会负责人批准,支票上应写明收款单位、款项用途、签发日期、规定限额等,并有领用人在登记簿中签章。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对填写错误的支票必须加盖"作废"戳记,与存根一并保存,支票遗失要及时办理挂失手续。要随时掌握银行存款余额,严禁签发空头支票,以防出现银行透支。
(三)严禁出租、出借银行帐户,严禁任何单位或个人利用本单位银行帐户套取现金。
(四)每日收缴收费处现金交款单、支票,认真复核,详细核对票据和收入日报表,使之与交款金额完全相符。
二、及时登记现金和银行日记帐,编制出纳日报表
(一)根据已办理完毕的凭证,按顺序逐笔登记现金和银行存款日记帐。库存现金要要日清月结,每日编制出纳收支日报表。银行存款帐面余额要及时与银行对帐单核对,未达帐项要及时查询、清理。
(二)出纳人员不得编制银行余额调节表,应由财会负责人安排其他会计人员编制。
三、负责保管库存现金
对现金要确保安全和完整,发现长短款,及时向财会负责人汇报,查明原因,按有关规定处理。要保守保险柜密码,保管好钥匙,不得任意转交他人代管。要遵守现金库存限额的规定,超过库存限额部分的现金要及时存入银行。
四、保管有关印章U盾和空白支票
出纳人员使用的印章、网银U盾必须妥善保管,严格按规定用途使用,U盾必须定期更换密码。签发银行结算、网银使用的各印章、U盾,不得由出纳一人保管。对空白支票必须严格管理,专设登记簿登记,并认真按规定办理领用、注销手续。
医院出纳人员岗位职责(二)
一、在科室负责人领导下,做好银行存款、库存现金的'收付,并随时记帐,每日终向会计提交银行及库存现金日报,做到帐款日清月结。
二、逐笔核对当日收付款项,随时核对库存现金和银行存款余额。
三、做好各种有价证券、收据的购买、保管、收据存根的回收保管工作。
四、按规定统一管理银行帐户。
五、按时编制工资名册和发放工资。
六、负责全院报帐及会计原始凭证的审核工作。
七、与违反现金管理制度行为作斗争医院出纳员岗位职责医院出纳员岗位职责。
八、正确及时、全面地反映货币资金的收、付、存情况,做到帐款帐帐相符,保证货币资金的安全。
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