工厂出纳岗位职责

时间:2023-03-08 08:15:19 岗位职责 我要投稿

工厂出纳岗位职责

  在充满活力,日益开放的今天,很多情况下我们都会接触到岗位职责,一份完整的岗位职责应该包括部门名称、直接上级、下属部门、管理权限、管理职能、主要职责等。你所接触过的岗位职责都是什么样子的呢?下面是小编整理的工厂出纳岗位职责,供大家参考借鉴,希望可以帮助到有需要的朋友。

工厂出纳岗位职责

工厂出纳岗位职责1

  一、出纳员的岗位职责

  1、设置“银行存款日记账”,出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对,并按月编制银行存款余额调节表,公司财务部部长签字后报公司经理审阅。

  2、除了供日常零用支付所需限额以外的现金,公司收到的各种汇票、支票等,均需及时存入银行。

  3、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。

  4、出纳员每周一向公司经理上报“银行存款收付周报表”。

  5、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作,财务部只向公司领导提供银行存款余额情况。

  6、公司银行付款由公司经办人员填写“付款审批单”,经部门负责人、财务部部长、公司经理签字后办理付款,支付支票等必须具备收款单位、经办人的收据。

  7、公司收到客户货款入账或汇票无法存入银行等情况,出纳员在最短时间内通知公司经理、销售部经办人员。

  二、现金管理

  1、公司收入现金按照国家《现金管理条例》的规定,对公司销售产品、提供劳务、副产品回收以及其它经营收入收取现金时,必须向付款方开具销售发票或收据,如实按规定的时限、顺序、逐栏、全部栏次一次性填写,加盖“现金收讫”和“收款人”印章。

  2、公司支付现金范围:农副产品收购;公司员工工资、津贴、奖金;个人劳务报酬;出差人员必须携带的差旅费;结算起点以下的零星支出(公司结算起点为500元);公司总经理批准的其它开支。

  出纳员支付个人款项超过使用现金限额以支票支付,确须全额支付现金的经财务部部长审核、公司经理批准后支付。

  3、出纳员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得坐支现金。因特殊情况确需支出的,事先报公司经理批准后办理。

  4、公司库存备用金限额为1000元,出纳员按规定妥善保管,超出部分随时存入开户银行。

  5、出纳员从银行提取备用金填写“现金领用单”,经财务部部长、公司经理批准后提取。

  6、公司员工因工作需要借用现金,需填写“借款单”,经部门负责人、公司财务部部长、公司经理签字批准后提取。

  7、出纳员不准用不符合公司财务制度的凭证顶库存现金,公司员工不准用公司银行账户代其他单位或个人存入或支取现金。

  8、出纳员建立健全现金账目,逐笔登记现金收付,账目日清月结,每日结算,账款相符。

  三、支票管理

  1、公司支票由出纳员专人保管。

  2、公司“财务专用章”和“法人代表章”分别由财务部部长与出纳员各自保管,支票盖章时“财务专用章”由财务部部长亲自加盖,并复核付款原始凭证。

  3、出纳员妥善保管好公司支票,因丢失造成公司损失本人承担全部责任。 出纳是会计工作的重要环节,涉及的是现金收付、银行结算等活动,而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益,工作出了差错,就会造成不可挽回的损失。因此,明确出纳人员的职责和权限,是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》、等财会法规,出纳员具有以下职责:

  1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围,非现金结算范围不得用现金收付;遵守库存现金限额,超限额的现金按规定及时送存银行;现金管理要做到日清月结,帐面余额与库存现金每日下班前应核对,发现问题,及时查对;银行存款帐与银行对帐单也要及时核对,如有不符,应立即通知银行调整。

  2.根据会计制度的规定,在办理现金和银行存款收付业务时,要严格审核有关原始凭证,再据以编制收付款凭证,然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐,并结出余额。

  3.按照国家外汇管理和结购汇制度的规定及有关批件,办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作,随着改革开放的.深入发展,国际间经济交往日益频繁,外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度,及时办理结汇、购汇、付汇;避免国家外汇损失。

  4、掌握银行存款余额,不准签发空头支票,不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律,也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行帐户的使用和管理,从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。

  5.保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制,如发生短缺,属于出纳员责任的要进行赔偿。

  6.保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要,在实际工作中,因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此,出纳员必须高度重视,建立严格的管理办法。通常,单位财务公章和出纳员名章要实行分管,交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用,各种票据要办理领用和注销手续。出纳的工作内容 我认为做出纳最重要、最关键的是责任心和细心。刚接触出纳要勤对帐,做到日清月结,尤其是现金收支业务较多时更要细心。银行帐因为有往来传票一般不容易错。

工厂出纳岗位职责2

  1.负责公司日常的费用报销。

  2.负责日常现金、支票的收与支出,信用卡的.核对,及时登记现金及银行存款日记账;

  3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。

  4.每日盘点库存现金,做到日清月结,账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。

  5.负责向银行换取备用的收银零钱,以备收银员换零。

  6.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。

  7.每月编制《现金流量表》,并上报营运总监、财务主管。

  8.每月配合人事编制好工资表,并协助发放。

  9.开发票,报税及相关财务税务工作。

工厂出纳岗位职责3

  1)负责根据检查支票签发支票、签发支票、填写核对单上的支票号码,并将银行印章放在被审计的职位上。

  2)根据贷款负责人的批准,填写银行汇款由储备银行印章盖审核组,负责及时向银行提交。

  3)负责休斯敦的会计核算,为银行提供单一的存款。

  4)负责银行汇款收据、银行汇票收据的签收。

  5)负责及时收回银行,将结算单交由监管部门处理。

  6)负责按月记账凭证号码的分类,并在现金日清单上注明号码,并从单号开始。

  7)负责人民币现金、外汇现金、银行定期存款存单、有价证券、贵重物品的`管理。

  8)负责现金日记账逐笔登记,根据记账凭证编制现金报表,并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金,做到日清月结,发现差错查找不过夜,对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失,由个人负责赔偿。

  9)不超限额保存现金,不私借、挪用公款,不用开支单据和“白条”顶替库存现金,不为其它单位、部门用支票套取现金。

  10)负责认真执行银行账户管理和结算规定,不向外单位和个人出租出借银行账户,严格执行票据法规定,支票使用必须按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。

  11)负责现金、银行存款账的对账工作,做到账款相符、账账相符,及时编制“银行存款余额调节表”,做好未达账项的清理工作,防止呆账项形成。定期不定期地接受财务负责人、主管会计对现金、银行账的抽查。

  12)负责填写银行结算票据和现金日记账记载,字迹要工整规范。

  13)完成领导交办的其它临时性工作。

工厂出纳岗位职责4

  1、现金及银行收付处理,银行对帐,单据审核;

  2、发票购买、开具与保管发票;

  3、正确计算各种应交税金,及时申报和缴纳;

  4、及时做好全盘帐务处理,按时完成财务月报表、年报表;

  5、负责公司各部门的费用报销业务手续;

  6、定期组织对公司固定资金和流动资产的清查、核实,确保财产的准确性,加强对固定资金和流动资金的.管理,提高资金利用率;

  7、及时掌握流动资金使用和周转的情况,定期向财务部经理汇报工作。

工厂出纳岗位职责5

  1. 处理应收账款交易,确保有效执行公司的应收账款管理政策与业务流程的执行,譬如收入、应收及内部交易审核与核对,执行关闭程序以确保按时结束会计核算周期;

  2. 按月编制应收帐款与账龄分析表,控制应收账款余额,及时催款、加速资金回笼,对收款过程中发现的`问题及时汇报,并与相关部门协调解决;

  3. 参与应收结账工作;

  4. 编制收入及应收有关的财务报表;

  5. 按照公司制度与会计准则计提坏账;

  6. 协助审计事项;

  7. 保管,查询销售合同;

  8. 更新客户信用等级;

  9. 其他临时工作。

  10.做六休一

工厂出纳岗位职责6

  1、负责日常现金、支票及票据的.收付、保管及费用报销;

  2、划转、核算内部往来款项,到款确认,及时登记现金、银行日记账;

  3、现金、银行凭证制作、装订、保管;

  4、协助会计准备每日、月单据及报表;

  5、办理与银行之间的所有相关业务;

  6、完成领导交办的其他事务性工作。

工厂出纳岗位职责7

  工厂出纳的工作内容具体有:

  一、办理银行存款和现金领龋

  二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

  三、做银行账和现金账,并负责保管财务章。

  四、负责报销差旅费的工作。

  1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。

  2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。

  五、员工工资的发放。

  A现金收付

  1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收,由责任人负责。

  2、现金一经付清,应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额,由责任人负责。

  3、把每日收到的现金送到银行,不得"坐支".

  4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。做好现金结报单,防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

  5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。

  6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。B 银行账处理

  1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。

  2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。每日下班之前填制结报单。

  3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。

  4、公司账务章平时由出纳保管。

  C报销审核

  1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。 若无,应补。

  2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有,问明原因或不予报销。

  3、正规发票是否与收据混贴,若有,应分开贴(原则上除印有财政监制章的'财政票据外,其余收据不得报销,也不得税前扣除,钟书补充)。

  4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。

  5、大、小金额是否相符。 若不相符,应更正重填。

  6、报销内容是否属合理的报销。若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。

  7、支付证明单上是否有总经理签字。若无,不予报销

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工厂出纳岗位职责

  在充满活力,日益开放的今天,很多情况下我们都会接触到岗位职责,一份完整的岗位职责应该包括部门名称、直接上级、下属部门、管理权限、管理职能、主要职责等。你所接触过的岗位职责都是什么样子的呢?下面是小编整理的工厂出纳岗位职责,供大家参考借鉴,希望可以帮助到有需要的朋友。

工厂出纳岗位职责

工厂出纳岗位职责1

  一、出纳员的岗位职责

  1、设置“银行存款日记账”,出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对,并按月编制银行存款余额调节表,公司财务部部长签字后报公司经理审阅。

  2、除了供日常零用支付所需限额以外的现金,公司收到的各种汇票、支票等,均需及时存入银行。

  3、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。

  4、出纳员每周一向公司经理上报“银行存款收付周报表”。

  5、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作,财务部只向公司领导提供银行存款余额情况。

  6、公司银行付款由公司经办人员填写“付款审批单”,经部门负责人、财务部部长、公司经理签字后办理付款,支付支票等必须具备收款单位、经办人的收据。

  7、公司收到客户货款入账或汇票无法存入银行等情况,出纳员在最短时间内通知公司经理、销售部经办人员。

  二、现金管理

  1、公司收入现金按照国家《现金管理条例》的规定,对公司销售产品、提供劳务、副产品回收以及其它经营收入收取现金时,必须向付款方开具销售发票或收据,如实按规定的时限、顺序、逐栏、全部栏次一次性填写,加盖“现金收讫”和“收款人”印章。

  2、公司支付现金范围:农副产品收购;公司员工工资、津贴、奖金;个人劳务报酬;出差人员必须携带的差旅费;结算起点以下的零星支出(公司结算起点为500元);公司总经理批准的其它开支。

  出纳员支付个人款项超过使用现金限额以支票支付,确须全额支付现金的经财务部部长审核、公司经理批准后支付。

  3、出纳员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得坐支现金。因特殊情况确需支出的,事先报公司经理批准后办理。

  4、公司库存备用金限额为1000元,出纳员按规定妥善保管,超出部分随时存入开户银行。

  5、出纳员从银行提取备用金填写“现金领用单”,经财务部部长、公司经理批准后提取。

  6、公司员工因工作需要借用现金,需填写“借款单”,经部门负责人、公司财务部部长、公司经理签字批准后提取。

  7、出纳员不准用不符合公司财务制度的凭证顶库存现金,公司员工不准用公司银行账户代其他单位或个人存入或支取现金。

  8、出纳员建立健全现金账目,逐笔登记现金收付,账目日清月结,每日结算,账款相符。

  三、支票管理

  1、公司支票由出纳员专人保管。

  2、公司“财务专用章”和“法人代表章”分别由财务部部长与出纳员各自保管,支票盖章时“财务专用章”由财务部部长亲自加盖,并复核付款原始凭证。

  3、出纳员妥善保管好公司支票,因丢失造成公司损失本人承担全部责任。 出纳是会计工作的重要环节,涉及的是现金收付、银行结算等活动,而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益,工作出了差错,就会造成不可挽回的损失。因此,明确出纳人员的职责和权限,是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》、等财会法规,出纳员具有以下职责:

  1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围,非现金结算范围不得用现金收付;遵守库存现金限额,超限额的现金按规定及时送存银行;现金管理要做到日清月结,帐面余额与库存现金每日下班前应核对,发现问题,及时查对;银行存款帐与银行对帐单也要及时核对,如有不符,应立即通知银行调整。

  2.根据会计制度的规定,在办理现金和银行存款收付业务时,要严格审核有关原始凭证,再据以编制收付款凭证,然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐,并结出余额。

  3.按照国家外汇管理和结购汇制度的规定及有关批件,办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作,随着改革开放的.深入发展,国际间经济交往日益频繁,外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度,及时办理结汇、购汇、付汇;避免国家外汇损失。

  4、掌握银行存款余额,不准签发空头支票,不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律,也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行帐户的使用和管理,从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。

  5.保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制,如发生短缺,属于出纳员责任的要进行赔偿。

  6.保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要,在实际工作中,因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此,出纳员必须高度重视,建立严格的管理办法。通常,单位财务公章和出纳员名章要实行分管,交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用,各种票据要办理领用和注销手续。出纳的工作内容 我认为做出纳最重要、最关键的是责任心和细心。刚接触出纳要勤对帐,做到日清月结,尤其是现金收支业务较多时更要细心。银行帐因为有往来传票一般不容易错。

工厂出纳岗位职责2

  1.负责公司日常的费用报销。

  2.负责日常现金、支票的收与支出,信用卡的.核对,及时登记现金及银行存款日记账;

  3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。

  4.每日盘点库存现金,做到日清月结,账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。

  5.负责向银行换取备用的收银零钱,以备收银员换零。

  6.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。

  7.每月编制《现金流量表》,并上报营运总监、财务主管。

  8.每月配合人事编制好工资表,并协助发放。

  9.开发票,报税及相关财务税务工作。

工厂出纳岗位职责3

  1)负责根据检查支票签发支票、签发支票、填写核对单上的支票号码,并将银行印章放在被审计的职位上。

  2)根据贷款负责人的批准,填写银行汇款由储备银行印章盖审核组,负责及时向银行提交。

  3)负责休斯敦的会计核算,为银行提供单一的存款。

  4)负责银行汇款收据、银行汇票收据的签收。

  5)负责及时收回银行,将结算单交由监管部门处理。

  6)负责按月记账凭证号码的分类,并在现金日清单上注明号码,并从单号开始。

  7)负责人民币现金、外汇现金、银行定期存款存单、有价证券、贵重物品的`管理。

  8)负责现金日记账逐笔登记,根据记账凭证编制现金报表,并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金,做到日清月结,发现差错查找不过夜,对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失,由个人负责赔偿。

  9)不超限额保存现金,不私借、挪用公款,不用开支单据和“白条”顶替库存现金,不为其它单位、部门用支票套取现金。

  10)负责认真执行银行账户管理和结算规定,不向外单位和个人出租出借银行账户,严格执行票据法规定,支票使用必须按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。

  11)负责现金、银行存款账的对账工作,做到账款相符、账账相符,及时编制“银行存款余额调节表”,做好未达账项的清理工作,防止呆账项形成。定期不定期地接受财务负责人、主管会计对现金、银行账的抽查。

  12)负责填写银行结算票据和现金日记账记载,字迹要工整规范。

  13)完成领导交办的其它临时性工作。

工厂出纳岗位职责4

  1、现金及银行收付处理,银行对帐,单据审核;

  2、发票购买、开具与保管发票;

  3、正确计算各种应交税金,及时申报和缴纳;

  4、及时做好全盘帐务处理,按时完成财务月报表、年报表;

  5、负责公司各部门的费用报销业务手续;

  6、定期组织对公司固定资金和流动资产的清查、核实,确保财产的准确性,加强对固定资金和流动资金的.管理,提高资金利用率;

  7、及时掌握流动资金使用和周转的情况,定期向财务部经理汇报工作。

工厂出纳岗位职责5

  1. 处理应收账款交易,确保有效执行公司的应收账款管理政策与业务流程的执行,譬如收入、应收及内部交易审核与核对,执行关闭程序以确保按时结束会计核算周期;

  2. 按月编制应收帐款与账龄分析表,控制应收账款余额,及时催款、加速资金回笼,对收款过程中发现的`问题及时汇报,并与相关部门协调解决;

  3. 参与应收结账工作;

  4. 编制收入及应收有关的财务报表;

  5. 按照公司制度与会计准则计提坏账;

  6. 协助审计事项;

  7. 保管,查询销售合同;

  8. 更新客户信用等级;

  9. 其他临时工作。

  10.做六休一

工厂出纳岗位职责6

  1、负责日常现金、支票及票据的.收付、保管及费用报销;

  2、划转、核算内部往来款项,到款确认,及时登记现金、银行日记账;

  3、现金、银行凭证制作、装订、保管;

  4、协助会计准备每日、月单据及报表;

  5、办理与银行之间的所有相关业务;

  6、完成领导交办的其他事务性工作。

工厂出纳岗位职责7

  工厂出纳的工作内容具体有:

  一、办理银行存款和现金领龋

  二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

  三、做银行账和现金账,并负责保管财务章。

  四、负责报销差旅费的工作。

  1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。

  2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。

  五、员工工资的发放。

  A现金收付

  1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收,由责任人负责。

  2、现金一经付清,应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额,由责任人负责。

  3、把每日收到的现金送到银行,不得"坐支".

  4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。做好现金结报单,防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

  5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。

  6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。B 银行账处理

  1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。

  2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。每日下班之前填制结报单。

  3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。

  4、公司账务章平时由出纳保管。

  C报销审核

  1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。 若无,应补。

  2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有,问明原因或不予报销。

  3、正规发票是否与收据混贴,若有,应分开贴(原则上除印有财政监制章的'财政票据外,其余收据不得报销,也不得税前扣除,钟书补充)。

  4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。

  5、大、小金额是否相符。 若不相符,应更正重填。

  6、报销内容是否属合理的报销。若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。

  7、支付证明单上是否有总经理签字。若无,不予报销