审计审计岗位职责

时间：2024-09-29 15:07:53 岗位职责我要投稿

相关推荐

审计审计岗位职责

　　在日常生活和工作中，很多情况下我们都会接触到岗位职责，岗位职责是指一个岗位所需要去完成的工作内容以及应当承担的责任范围。拟起岗位职责来就毫无头绪？以下是小编精心整理的审计审计岗位职责，仅供参考，希望能够帮助到大家。

审计审计岗位职责

审计审计岗位职责1

　　一、认真学习掌握财务政策、政策、法规、制度，熟悉各项财务制度、会计内容及各项目的支出范围和标准；

　　二、会计凭证应审核部门、部门编号、科目、科目编号、摘要、金额是否与报销部门一致，制单、出纳签名及日期、附件张数、报销人签名是否齐全；

　　三、原始凭证应严格审核票据是否合法，内容是否真实、完整，报销程序是否齐全，数字是否准确；

　　四、审计中不符合规定的预算收支和手续不完整的凭证，拒绝支付或要求经办人办理手续，并有权向审计制单人员提出更正或重新制单；

　　五、检查总账与分类账的数量是否连接，现金与银行日记账是否日清月结，是否超过库存限额，银行支票收发是否符合规定，是否符合账实、账证、账目；

　　六、检查各类账表是否符合制度规定和编制要求，各类会计报表中的.数据是否与会计账簿中的数据相连，检查关系是否正确；

　　七、收支指标是否正确，计划是否可行，规定是否合理，支出是否有预算指标，资金是否落实；

　　八、认真完成其他需要审核的工作，不断总结审核中发现和纠正的问题，提出改进措施。

审计审计岗位职责2

　　一、落实酒店财务规章制度，服从上级领导的安排。

　　二、检查各班收银员提交的账单和原始文件，检查当天的营业报表和各类消费项目清单，发现错误和遗漏，及时向上级领导报告，确保酒店每笔收入正确。严格执行酒店财务和既定费用标准，拒绝一切违反原则的结算。

　　1.审核各种签单、挂账、信用卡，并核对应收账款明细账；

　　2.审核各种折扣，手续是否完整，并编制折扣明细统计表；

　　3.完成每日现金结算报表，包括客人人数、平均消费、用餐次数、收入等。，并支付成本会计来填写成本报表。

　　4.审核收银员完成的各种报表、收银员制作的报表、收银机清算报表、计算机报表是否一致、报表是否跳转。

　　5.检查客房前台当天未结账余额是否正确。

　　6.检查登记表上的签名是否一致。

　　三、检查仓库是否实现先进先出材料的原则，防止损失恶化，账单是否按财务制度上传，发现错误、损益应及时查明原因，并报告处理。

　　四、审核记账的完整性和法律依据，审核账目原始文件是否完整、符合规定，审批程序是否完整。

　　五、检查客房前厅、餐饮等部门和各种账户、账户数据、房价、房间号码等信息的计算机输入是否正确，节省客人的结账时间。

　　六、审核对外结算组日常账目、文件、数字、凭证的正确性和完整性。

　　1、熟悉酒店签订的`结算协议、合同、记录的收费标准、结算方式，并负责保管这些协议、合同或记录。

　　2、负责酒店所有应收账款的核算和检查，及时登记并反映客户欠款情况，确保应收账款的正确性。

　　3、根据合同、协议等规定的时间，及时核对结算清单和账单，书面通知付款人付款，加强检查的收款，做好收款工作，防止错结、漏结、迟结。

　　4、未按照合同、协议规定的时间向酒店客户汇款，正确、及时地反映酒店与客户之间的债权和债务，并书面向经理汇报债务和催收情况。

　　七、掌握和控制酒店各环节的收入，保存和归档各部门的账目、文件和营业日报表。

审计审计岗位职责3

　　1、严格按照《会计准则》、《财务通则》的要求，认真执行《会计法》、《违反财务法规处罚暂行规定》等有关规定，逐一审查一切经济事项，对计划外或不符合规定的收支提出意见，向领导汇报，积极采取措施处理。

　　2、根据上级主管部门的规定和企业政策目标的要求，审查计划指标的计算是否正确，指标之间的连接是否平衡，计划是否可行。对审查中发现的问题提出修改意见和建议。

　　3、审核会计凭证是否合法，内容是否真实，程序是否完整，数据是否正确，会计分录是否符合相关制度的规定。

　　4、检查账簿记录是否合法真实。

　　5、检查各种会计报表是否符合现行制度规定的.编报要求，是否反映了企业的真实情况。

　　6、会计审计人员应当对审核签署的会计凭证和会计账簿的会计报表负责。

审计审计岗位职责4

　　(一)审核原始凭证

　　根据《会计法》及有关法律法规、财务制度、收支标准，审计人员必须熟悉国家有关政策、政策、法规、法规、制度和单位的有关规定，掌握费用标准，做好宣传解释工作。原始凭证的.审核应从以下几个方面进行：

　　1、合法性审查。即审查经济业务是否符合国家有关规定的要求，是否违反财务纪律和财务制度，原始凭证本身是否合法。

　　2、合理性审查。审查经济业务是否需要工作，是否符合严格经济、有利于提高社会经济效益的原则。

　　3.真实性审核。

　　4.正确性审核。审核原始凭证是否存在计算错误。

　　5.完整性审核。审核原始凭证的内容和附件是否完整，手续是否完整。

　　审核原始凭证后，应根据不同的审核结果进行不同的处理。

　　(二)审核记账凭证

　　会计凭证的审核应从以下几个方面进行：

　　1.填写依据是否真实，所附原始凭证手续是否齐全，记账凭证内容是否与所附原始凭证内容一致。

　　2.审核会计凭证内容是否完整。如日期、摘要、编号、会计科目名称、金额、附件数量、相关人员签字等。

　　3.审核会计科目使用是否准确，科目使用前后是否一致。

　　4.审核金额是否正确。

审计审计岗位职责5

　　1、认真学习掌握财务政策、政策、法规、制度，熟悉各项财务制度、会计内容及各项目的支出范围和标准；

　　2、会计凭证应审核部门、部门编号、科目、科目编号、摘要、金额是否与报销部门一致，制单、出纳签名及日期、附件张数、报销人签名是否齐全；

　　3、原始凭证应严格审核票据是否合法，内容是否真实、完整，报销程序是否齐全，数字是否准确；

　　4、审计中不符合规定的预算收支和手续不完整的凭证，拒绝支付或要求经办人办理手续，并有权向审计制单人员提出更正或重新制单；

　　5、检查总账与分类账的数量是否连接，现金与银行日记账是否日清月结，是否超过库存限额，银行支票收发是否符合规定，是否符合账实、账证、账目；

　　6、检查各类账表是否符合制度规定和编制要求，各类会计报表中的数据是否与会计账簿中的数据相连，检查关系是否正确；

　　7、收支指标是否正确，计划是否可行，规定是否合理，支出是否有预算指标，资金是否落实；

　　8、认真完成其他需要审核的.工作，不断总结审核中发现和纠正的问题，提出改进措施。

审计审计岗位职责6

　　(一)审计部经理的岗位职责

　　一、检查督促全辖信用社及其网点落实国家金融政策、政策、联社规章制度。

　　二、审核各信用社信用计划、现金计划和财务计划的实施情况。

　　三、审计各信用社的经营和经济效益，不断总结经验，发现问题，提出建议，对信用社的经营管理起到顾问的作用。

　　四、检查信用社各项业务发展的真实情况，治疗虚假经营，做好金融“医生”。

　　五、维护国家集体财产安全，帮助信用社改善经营，按照效益、安全、流动的原则促进信贷资产经营。

　　六、围绕联社整体工作，与其他部门协调工作。

　　七、分析和反馈经济、金融业务活动和审计工作，制定审计计划，整理审计记录，完成审计报告。

　　八、承担联社领导和上级审计部门交办的其他工作。

　　(二)审计部副经理岗位职责

　　一、协助经理管理县信用社审计工作，教育部人员履行职责，深入研究农村信用社审计业务，积极完成各项任务。

　　二、负责审核制定本科审计工作计划，审核本部制定的各种文件材料。

　　三、定期向经理报告工作，分析和反馈经济、金融业务活动和审计工作。

　　四、负责信用社审计工作，深入基层了解信用社工作动态，指导和解决工作中存在的问题。

　　五、负责审计人员的指导，促进审计人员政治素质和专业素质的提高。

　　六、协调与本协会有关部门和地方审计部门的关系。

　　七、完成领导交办的其他工作。

　　(三)审计部综合岗位职责

　　一、负责收集整理相关文件和报表，掌握被审计对象的`业务活动，建立业务档案。

　　二、编制并填写相关审计工作报表，起草审计工作文件、报告和审计工作计划，总结。

　　三、负责信用社业务和财务活动的序时审计和专项审计，做到序时审计有报告，专项审计有报告。

　　四、起草审计实施方案，整理审计记录，撰写审计报告，在职权范围内检查监督信贷和财务会计工作，坚持库存检查制度。

　　五、收集有关规章制度在实施过程中遇到的问题，如实向领导提出改进意见和建议。

　　(四)审计部内审岗位职责

　　第一条按照领导的安排，按照有关规定组织审计工作。

　　第二条负责起草审计规章制度和审计报告，制定具体的审计计划和审计计划。

　　第三条负责收集、整理、分析审计项目的相关文件、报表、信息资料，并按照规定建立和管理审计档案。

　　第四条认真分析研究审计中发现的问题，提出处理意见，按照审计程序和有关规定作出审计结论和决定，并负责监督实施。

　　第五条参与调查研究，了解下级审计部门的工作进展情况，解决岗位工作中存在的业务问题，提出做好岗位审计工作的措施。

　　第六条完成领导分配的其他工作。

审计审计岗位职责7

　　1.财务审计:

　　(1)审核各项支出凭证。

　　(2)审核各项收入账目。

　　(3)审核各摊提折旧。

　　(4)审核应收应付和预收预付账款。

　　(5)对原材料、成品、产品和库存进行评估。

　　(6)审核各厂工厂费用分摊方法。

　　(7)审核企业所属各厂、各营业所、门市部、各厂仓库的财务情况。

　　(8)审核营利事业所得税申报表等相关奖励减免项目。

　　(9)其他关于调整记账科目、改变计算方法、减少支出的建议。

　　2.业务审计:

　　(1)审查各厂业务计划的进展情况。

　　(2)检查各厂工作是否按规定进行。

　　(3)跟踪会议决定办理的.事项。

　　(4)其他与业务审计有关的事项。

　　3、财务审计：

　　(1)审查有关财产的购买或处理情况。

　　(2)审查原材料采购招标比价的监督和价格。

　　(3)审查对外签订的财产合同。

　　(4)抽查企业及其分支机构的现金、票据、有价证券、应收账款等。

　　(5)抽查相关财产和原材料成品库存。

　　(6)其他与财务审计有关的事项。

【审计审计岗位职责】相关文章：

审计岗位职责10-27

审计岗位职责05-16

审计假设、审计准则与审计责任的界定03-24