出纳岗位职责规范

时间：2024-11-01 13:07:36 岗位职责我要投稿

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出纳岗位职责规范

　　在发展不断提速的社会中，岗位职责在生活中的使用越来越广泛，任何岗位职责都是一个责任、权力与义务的综合体，有多大的权力就应该承担多大的责任，有多大的权力和责任应该尽多大的义务，任何割裂开来的做法都会发生问题。那么制定岗位职责真的很难吗？下面是小编为大家整理的出纳岗位职责规范，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

出纳岗位职责规范

出纳岗位职责规范1

　　1、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。遵守各项费用开支范围和开支标准，保证专款专用。

　　2、按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、收账完备、定期对账(包括核对现金实有数)。保证所提供的`会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

　　3、妥善保管会计凭证、会计帐簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交;

　　4、开票，及时清理往来款项，协助部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符，按时纳税申报;

　　5、完成领导安排的其它工作等。

出纳岗位职责规范2

　　一、管理库存现金

　　根据钉钉软件以及纸质审核签章，办理款项收付。款项收付后，在单据上加盖收讫/付讫章。出纳人员应对库存现金日清月结，定期不定期进行现金盘点，确保库存现金的安全完整。按日编制库存现金明细账，并在每月最后一天上交会计。

　　二、支付款项后应取得相关发票。收到发票后审核发票的有效性，按照财务规范粘贴原始凭证，编制支出/报销凭单，并及时向会计上交各种完整的支出凭证。

　　三、发票审核，内容包括：发票的开票信息是否正确，是否加盖发票专用章，印章是否清晰，发票开具货物及劳务名称明细是否正确，发票金额是否正确。财务部门有权将业务经办人获取的不合规发票打回处理，并要求更换。

　　四、每周定期取回银行回单，每月初及时取得银行上月全月对账单。

　　五、熟练掌握网上银行的'操作，每月完成工资发放工作。

　　六、定期购买、保管增值税专用、普通发票，保管发票专用章。

　　七、凭与客户核对好的结算单据开具销售发票，并按照客户要求粘贴记账联，按照要求邮寄给客户，并做好快递跟踪记录。

　　八、每月最后一天导出全月开票信息，做相应备注，发送给相关人员。

　　九、月初抄税并从税控盘打印增值税专用发票、普通发票资料统计表交会计备查。

　　十、定期凭证装订，办理税务登记变更。

　　出纳工作如遇到购买发票，开具发票、付款等紧急事项与行政工作冲突，应优先处理发票、付款等紧急事项。

出纳岗位职责规范3

　　1、按照规定管理制度，做好资金角度票据的收付及保管工作。每天准确及时核对收银员的报表和有效单据，计算无误后，把现金存入银行，支票信用卡及时进帐，签章应转会计记帐，及时回收，如发现空头作废支票或无效信用卡，要立即分清责任，采取在急措施，杜绝损失；

　　2、坚决执行国家关于《现金管理暂行条例》的规定，严格执行库存现象限额，不得坐支现金、不得白条抵库、不得挪用公款和暂借公款等；

　　3、严格执行支票管理制度，不准签发空头支票和延期支票，不准套取银行信用、不准出租、出借银行帐户。支票的签发须总经理审核盖章生效；

　　4、坚持原则、把好收支关，认真审核原始单据，必须从合法真实合理方面着手，对单据大小书写不符，印签不全，涂改伪造，空头支票内容不真实，无经办人签字和领导批的单据一律拒收拒付；

　　5、必须逐日逐笔登记现金和银行日记帐，每日业务终结出余额，并核对库存，每月两次与会计核对帐目，主动接受会计检查库存真实情况，保证存款、现金与帐面相符，月末做好银行余额调节表的编制工作；

　　6、管好支票，汇票建立支票领用，回收登记制度；实行限额管理，用途不当，开支不当，无领批复意见的付款不得签发支票；

　　7、严格票证使用手续，检查票据使用核对保管情况，保证顺码完整，不得外借或代外单开发票；

　　8、加强监督力度，出纳人员必须随时抽查收银台的.收费情况及库存真实情况，应及时向会计汇报，视情节程序程度做出相应处理；

　　9、深化保密意识，坚持谨慎细致的工作作风，随时锁好保险柜、文件柜及抽屉，保证资料和记帐凭证的完整；

　　10、积极配合会计人员做好日常的报销工作，以及工资奖金的发放工作；

　　11、做好主管领导安排的其它事宜。

出纳岗位职责规范4

　　1、准确、及时完成日常资金收付；

　　2、按要求对资金收支进行统计；

　　3、与银行沟通，处理境内外银行相关问题；

　　4、负责境内公司基础的纳税申报工作及境内外公司基础的'发票开具工作；

　　5、负责印章管理及财务档案管理工作；

　　6、对岗位相关工作的流程制度、操作手册进行完善；

　　7、其他上级交办的临时性工作。

出纳岗位职责规范5

　　1、严格遵守国家财经法规、财务工作规定和公司相关制度，遵守职业道德；建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，监督各项制度的实施和执行；

　　2、定期检查、监督、考核财务的执行情况，及时调整和控制的`实施；

　　3、组织财会人员正确、及时、完整地处理账务，办理现金收支和银行结算等业务，及时进行账务登记；

　　4、加强财务监管，认真履行财务收支审批手续和费用报销制度；

　　5、搞好会计核算，及时提供真实的会计核算资料；组织经济活动分析，提出改进意见和建议，为公司经营决策提供依据；

　　6、审核年、季、月度各种财务会计报表，搞好年度会计决算工作；

　　7、组织实施公司财务审计和会计稽核工作。

　　8、配合和执行财务经理下达的任务。

出纳岗位职责规范6

　　一、基本原则

　　为加强对公司的财务管理，特制定本制度。

　　1、出纳人员要认真履行职责，根据《会计法》等法律法规的规定，真实、准确、完整、及时地登记和反映公司的收支状况。

　　2、出纳人员要始终坚持“帐表相符、帐帐相符、帐证相符、帐实相符”的“四相符”原则，做到凭证要素齐全、帐目清楚，资金日清月结。

　　二、收支管理

　　1、办理现金收付和银行结算业务

　　每笔支付业务必须经过总经理审签、确定原始凭证按要求整理（业务真实、报销及时、填写完整、计算准确；事由，经办人，证明或验收人签字手续齐全；票据按要求分类、平整牢固粘贴），出纳人员才能办理款项的支付。

　　出纳人员在收付款后，必须在原始凭证、记帐凭证上加盖“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”的.印章，以表示原始凭证上所列款项收到或已经支付，以防止重收或重付。不得以“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金，严格控制签发空白支票。如因特殊情况，确须签发不填注金额的转帐支票时，必须在支票上注明收款单位名称、用途、签发日期、规定限额和报销期限。

　　2、登记现金和银行存款日记帐

　　出纳人员必须根据已办理完毕的收付款凭证，及时逐笔顺序编码、登记现金和银行存款日记帐，并在记帐凭证上签章，作为已经记帐的依据。必须每日结出现金和银行存款日记帐余额，要做到帐证相符、帐实相符。

　　月末后5日内出纳人员要将《收付款凭证》、《现金日记帐》、《银行存款日记帐》、《银行对账单》完整、及时地移交给会计作账务处理。银行存款日记帐余额与银行对账单余额不一致时，对于未达帐项，要及时提出查询，编制“银行余额调节表”。

　　三、票证及印章、K宝管理

　　对转帐支票、现金支票、缴款单、收款收据等重要凭证，财务部门要统一购置，按照数量、种类造册登记。重要凭证领用必须按以下规定执行，用完后的存根要及时归档。

　　1、支票及印章、K宝管理

　　（1）支票的购买、签发均由出纳人员管理，出纳人员应建立“支票使用登记簿”，按支票号顺序登记支票的发出日期、用途、金额、经办人等。要确保资金安全和完整无缺，如有短缺，要负赔偿责任。

　　（2）妥善保管印章、K宝，严格按规定用途使用（支票上使用的印鉴共2枚，其中个人印章由出纳员保管，财务专用章由财务主管保管，会计人员对支票的签发要实行复核；

　　操作员、复核员、主管人员K宝要分开保管）。

　　（3）出纳人员在填写支票时，要按照银行的有关规定执行，不准签发空头支票，不准签发远期支票，不准出租或出借支票。

　　（4）作废的支票，出纳人员要在支票及存根上盖“作废”章，并在“支票使用登记簿”上注明“作废”，并将该支票存档备查。

　　（5）业务人员领用支票时，领用人须填写支票申领单，经总经理批准，领用人在“支票使用登记簿”上及支票存根上签字后，方可领用。出纳人员应在领出支票之日起七天内跟踪督促支票的结算。

　　2、收款收据管理

　　收款收据是公司与员工、外单位发生款项往来关系的重要原始凭据，财务部门购进印制的收款收据要统一登记台账，出纳人员在领用空白收款收据时，要按印刷号码的先后顺序，注明本数及号码数，在使用登记簿上签字。

　　出纳人员收款，必须使用财务部指定认可并登记台账的《收款收据》。每笔收款业务发生时，出纳人员必须开具收款收据，并将收款收据记账联及时编制记帐凭证，以便记帐。

　　四、其他

　　1、出纳人员要按照统计、税务等部门的要求及时准确地报送财务报表及相关资料，办理工商、组织机构代码证、贷款卡年检；要定期向总经理上报内部统计表。

　　2、及时做好合同的归档工作。

　　股东签字盖章：

　　xx年xx月xx日

出纳岗位职责规范7

　　1。审核员工费用、登记费用台账；

　　2。每周及时登记现金和银行日记账，及时报送；

　　3。银盾管理及使用，资金调度及管理；

　　4。发票的开具、审核及管理；

　　5。协助会计完成财务报表，完成上级领导交代的其他任务。

出纳岗位职责规范8

　　一、贯彻执行国家财经法律、法规和公司财务管理制度，严格执行资金支付审批手续。

　　二、对会计已审核的收、付款原始凭证进行再审核，对不符合财务制度的事项有权要求更正补充或拒绝办理。收付款后，在收付款凭证上签章并加盖“收讫”“付讫”戳记。

　　三、根据审核无误的`收付款凭证及时登记现金日记账和银行日记账，做到书写整洁、数字准确、日清月结、严禁白条抵库。四、严格遵守资金管理制度，保证现金实存和现金账账面余额一致，银行存款余额和银行账账面余额一致。

　　五、负责网上银行支付业务的提交、结算工作，及时与银行对账，按月取得银行对账单、做好银行对账调节表，保证公司银行账登记记录与商业银行对账单相符。

　　六、负责各种有价证券、票据和空白收据的管理工作，妥善保管现金、网银U盾和分管的银行印鉴。

　　七、按时向相关领导提供账面资金情况和收付款周报表，为公司决策提供数据支持。

　　八、协助办公室按时交纳公司水费、电费、电话费。

　　九、完成领导交办的其他临时性工作。

　　十、加强安全防范意识，履行安全防盗措施，确保现金、银行票据、有价证券、印鉴及保险柜、网银交易密码和秘钥的安全。

出纳岗位职责规范9

　　1、负责日常现金收支的管理和核对；

　　2、办公室基本账务的核对；

　　3、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的.合法性、准确性；

　　5、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表；

　　6、负责开具各项票据；

　　7、负责办公室财务管理统计汇总。

　　8、记账要求清晰、准确、及时，账目日清月结，报表编制准确、及时。

　　9、保管公司财务印鉴和各项财务资料。

　　10、严格按公司的收入管理规定办理收款业务，收款时用验钞器审验人民币真伪，认真清点，不得发生少收、多收款现象，否则责任自负；收客户款应在收据上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字样并注明交款人姓名、单据（合同）编号等，在收据上加盖“现金收讫”章；收支票应注明支票号，同时将有关资料输入计算机，做到及时准确无误。

　　11、付款严格按公司的成本费用支出管理规定和借款、报销管理规定办理付款业务，工程拨款应由工程经理、会计、公司直属领导联合签字方可支付，不得发生少付、多付款现象。

　　12、根据审核后的原始凭证和会计科目的使用要求采取收、付、转的方式制单，做到字迹清楚，数字准确，摘要言简意赅，当日凭证当日制单，积压单不得超过2个工作日；

　　13、每日核对库存现金与现金帐余额是否相符，及时核对银行存款余额，月末编制《银行存款余额调节表》；