员工出差制度

时间：2024-05-13 09:45:53 员工管理我要投稿

[经典]员工出差制度

　　在日常生活和工作中，制度使用的频率越来越高，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。那么相关的制度到底是怎么制定的呢？下面是小编为大家收集的员工出差制度，希望能够帮助到大家。

[经典]员工出差制度

　　员工出差制度篇1

　　一、目的

　　适应公司业务快速发展，规范差旅费管理，节约差旅成本，规范员工出差审批、费用标准等事宜，特制定本制度。

　　二、适用范围

　　本制度适用于因公出差的所有员工（领导班子成员出差费用按其他相关规定执行）。

　　三、相关定义

　　出差是指得到批准在本市以外，并且时间在12小时以上的因公外出。

　　四、员工及主管经理的责任

　　1.员工应承担以下责任

　　1)出差前填写出差申请并提交直接主管经理批准。

　　2)对发生的差旅费用进行合理的成本控制。

　　3)对各项差旅费用，在发生之前已经充分理解本制度对此的规定。

　　4)任何与本制度不符、或超出本制度所规定标准的费用，须事先经总经办批准，并将总经办的批示附在费用报销单后，没有批示将按正常标准或范围报销，超过标准或范围的部分由个人承担。

　　5)出差返回后，及时填写正确的费用报销单据并附上相应原始票据，报销费用。

　　6)保证费用发生的真实性，如实申报本人所发生的出差费用及相关补助，严禁私费公报。

　　7)对于财务的询问及问题反馈，及时予以回答和处理。

　　2.主管经理应承担以下责任

　　1)对部门的出差需求进行合理有效的成本控制。

　　2)员工出差前，由直接主管经理审批员工的出差申请，避免不必要的出差，以控制成本。

　　3)对员工所报销费用的必要性、真实性、合理性进行全面审核，确保所发生各项费用符合本制度。

　　4)对财务反馈的员工报销问题予以关注。

　　3.公司所有员工均应熟悉本制度，采取适当的措施确保遵循本制度。

　　五、出差费用报销管理机构及其职责

　　（一）公司总经办

　　公司总经办作为公司出差费用报销管理的决策机构，主要职责包括：

　　1)审议决定公司出差费用报销政策与制度；

　　2)审议决定公司出差费用报销调整方案；

　　3)审议决定公司各部门的出差费用报销标准、出差计划、执行审批。

　　（二）财务部

　　财务资金部负责出差费用报销管理日常工作，主要职责包括：

　　1)审核各员工递交的出差费用的报销单据；

　　2)查验递交票据的真实性，查验费用是否符合当月预算；

　　3)递交报销单据给总经办；

　　4)发放报销金额；

　　5)根据费用报销单编制会计分录并装订相关凭证。

　　（三）各部门

　　各部门负责协助、配合财务资金部出差费用报销的工作，主要职责包括：

　　1)合理预算出差费用；

　　2)根据公司出差费用标准进行差旅支出；

　　3)保存完整的票据及发票；

　　4)在规定的时间填写费用报销单及借款报销明细表；

　　5)按照标准粘贴相关费用票据。

　　六、出差管理

　　(一)出差的申请

　　所有出差都须提前三日征得主管经理的批准，特殊情况除外。差旅行程的更改或延长都必须事先征得主管经理的同意。出差申请批准程序如下：

　　1.填写“出差经费预算申请表”（应完整、详细填写，包括出差目的、启程时间、预计外出公干时间、主要费用支出预算），交由所属主管经理签字。

　　2.若需要借支差旅费备用金者，还应填写“借款审批单”，先由所属主管经理审核签字-----再交由总经办审批签字-----将原件交由财务人员确认后领取备用金。

　　3.原则上，公司不开放除差旅费外的各种借款，前款未清者不予办理新的借支。借款标准为借款金额以能够满足业务周转需要的最低限额。

　　(二)差旅费

　　差旅费是指员工外出公干期间为完成预定任务所发生的的必要、合理的费用，具体包括：交通费、餐饮费、餐费补助、住宿费、其他公务杂费。

　　1.交通费

　　1)交通费主要包括含往返票、火车票、轮船票、汽车巴士票、公共交通、出租车票等。

　　2)交通费标准范围：机票经济舱，平均每张不超过1000元（含税）;高铁、火车票、轮船票、出租票，二等座/经济位/普通快车，实报实销；汽车巴士票、公共交通实报实销；异地出租票，单程不超过起步价3倍，实报实销。

　　3)员工应从成本意识出发，合理预算出差时间，至少提前三日购买优惠交通票。但对具有限制性条款的`优惠交通票可根据出差任务和时间要求合理选择。

　　4)出差时，因根据出差地的远近及业务的紧急程度选择安全、省时、经济的交通工具。两、三名员工同行时可选择乘坐同一辆出租达到目的地，但对于目的地不一致可择优选择出行方式。

　　5)员工乘坐早晚火车航班，早上8点前出发班次，晚上10点后到达班次，合规合理，可据实报销交通费。

　　2.餐饮费

　　1)餐饮费主要是指因公出差发生的相关餐饮费用。

　　2)一般客户方会免费提供餐饮服务，无此报销项目；若特殊情况不包括，则凭票据实报实销，每人每天不超过50元。

　　3)天数计算方式为：出差当天发车时间为11:00前算一天、20:00前算半天；达到公司驻地时间11:00后算半天、17:00后算一天。

　　4.住宿费

　　1)员工出差期间，应优先入住公司驻点住所、客户安排的住所或公司签约酒店，如遇无法安排等特殊情况方可入住其他酒店。

　　2)住宿费在公司费用标准内据实报销，若入住的酒店标准超过公司住宿标准，事前须经总经办报备。

　　3)员工出差提倡同性合住，若出差事由不同需要分摊费用的，在报销住宿费时须注明分摊情况。

　　4)住宿发票上应注明住宿的起止时间、住宿单价、费用项目等信息，报销时原则上提供详细费用清单。

　　5)住宿费标准：一线城市，实报实销，每人每天每间不超过300元；区县城市，实报实销，每人每天每间不超过200元。

　　5.其他公务杂费

　　1)员工因公出差发生的其他公务杂费。包括行李费、购票手续费、文件复印打印费等。

　　2)员工因乘坐廉价航空公司航班无免费的行李托运而产生的行李托运费或因带有公司资料超免费托运而产生的托运费，经直接主管经理审批后方可报销。

　　3)员工因公发生的机票、火车票等的退票手续费须注明退票原因，经直接主管经理审批后方可报销。

　　七、出差费用报销

　　（一）费用的归属

　　出差费用遵循谁受益谁承担的原则。各部门应严格执行出差事前审批制度，确定出差费用的受益部门。若出差受益部门与员工所在部门不一致，出差申请经受益部门权签人审批同意的，费用归属受益部门。

　　（二）票据要求

　　所有住宿、交通或其他任何费用报销时须提供真是业务的合法、合规的原始票据。

　　（三）费用报销的期限

　　1)所有费用须及时报销。差旅结束后一周内需要提交费用报销单、借款报销明细表及相关原始票据凭证。最晚不得超过差旅结束后半个月，否则可能会遇到财务无法处理票据不予报销的情况。

　　2)每周五为固定报销日，如有特殊情况顺延次周五。

　　八、奖惩规定

　　经核查事实违反本制度相关规定的，根据不同情况采取不同形式处罚；书面警告、部门出差费用比例下调、部门人员连带责任积分扣减。

　　九、附则

　　本制度解释权归财务部所有。

　　员工出差制度篇2

　　第一章总则

　　第1条目的

　　为了进一步规范企业员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理掌握差旅费开支，特制定本制度。

　　第2条审批程序和权限

　　员工出差时应提前一天填写《出差申请单》，并按以下权限进行审批。

　　（1）企业领导班子成员出差，报请总经理审批。

　　（2）部门负责人出差，报请总经理审批。

　　（3）其他人员出差，报请企业分管领导审批。

　　（4）国外出差，一律由总经理核准。

　　第二章出差管理细则

　　第3条因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以电话方式请示，出差归来后补办手续。

　　第4条出差人员因特别缘由无法在预定期限返回销差而必需延长滞留的，依据出差者申请，经调查无误后支给出差差旅费。

　　第5条出差人员交通工具除可利用企业车辆外，以利用火车、汽车为原则。但因紧急状况经总经理核准者可乘坐飞机

　　第6条使用企业交通车或者借用车辆者不得申领交通费。

　　第7条因伴随客户外出或其他特别状况下差旅费用超支或超规格乘坐交通工具的，须事先征得分管领导同意。

　　第8条出差标准规定

　　（1）出差费用标准：实行限额标准内实报实销，详细标准见表3-1。

　　（2）远途出差如利用夜间（午后9时以后，午前6时以前）车次，住宿费减半支给。

　　（3）出差时的款待费用，确因工作需要款待客人时，各企业、部门要依据不同客户和人数，本着既节省又能办好事的原则，对单笔支出超过500元以上的款待费必需先请示部门经理；

　　超过1000元以上的款待费必需先请示总经理同意，报销时按财务相关规定报销。

　　（4）伴同高层人员出行的.一般员工，食宿随高层人员。

　　（5）如因工作需要超出标准，需在《出差申请单》上列明缘由。

　　第三章出差费用借款及报销

　　第9条出差人员如申请出差费用借款，需填写出《出差费用申请表》由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以借款。

　　第10条出差人员返回企业后，5天内应按规定到财务部报账。填写《报销申请单》，并将原始发票粘在所附凭单上，由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。

　　第11条业务款待费报销，须填写《支出凭单》，所附单据必需有税务部门的正式发票，列明企业抬头，数字清楚，先由经办人签名，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。超审批金额外的业务款待费，一般不予开支。

　　第12条其他报销、审批程序同上。

　　第四章附则

　　第13条出差人员要实事求是，如发觉弄虚作假，一律按企业有关规章制度严厉处理。

　　第14条本制度经总经理办公会通过后施行，修改时亦同。

　　第15条本制度自颁布之日起执行。

　　员工出差制度篇3

　　第一章总则

　　第一条目的

　　为统一、规范员工出差流程管理，明确出差费用预算，特制定本制度。

　　第二条适用对象

　　本制度适用于本公司所有员工。

　　第二章员工出差管理办法

　　第三条公司员工出差分为：省内出差、省外出差。

　　第四条出差人员须在出差前三个工作日填写《出差登记表》，若因特殊原因无法提前填写的，须在到达出差目的地开展工作后的三个工作日内补填，出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内完成实际出差结束时间的填写。

　　第五条员工出差时间达到三个工作日以上，须办理交接工作，在出差前一个工作日填写好《工作交接表》提交至办公室主任处。

　　第六条出差期间的休息日(包括双休日和法定节假日)如需加班也必须打卡，若因个人原因未打卡，加班视为无效，不予发放出差补贴;若因工作原因或者其它不可预见性的原因无法打卡，出差地考勤负责人需要及时跟相关上级主管确认其加班事宜。

　　第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程中应实报实销，不得损公肥私，牟取私利。

　　第三章生活费管理规定

　　第九条员工出差前可向公司借支生活费，以保障出差基本生活。省内出差可向公司借支生活费的限额为500元，省外出差可向公司借支生活费的限额为1000元。

　　第十条出差人员如需借支生活费，须在出差前三个工作日填写的《出差登记表》中填写借支金额，经部门领导审核后，出纳人员确认审批结果，办理费用借支手续即可。

　　第十一条出差需借大笔现金时，须在出差前三个工作日向财务部申请;大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。

　　第十二条员工出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内，持生活费有效凭证(国家认定的统一发票)到财务部办理生活费报销手续。

　　第四章交通费管理规定

　　第十三条员工出差交通工具的使用须严格按公司规定执行，未按规定执行者，超标准部分将自行承担。出差员工交通工具的使用标准见下表：

　　交通工具使用规定

　　火车乘坐规定

　　1.出发地与到达地相隔400公里以上;

　　2.员工出差启程时间在晚上八时至次日早上七时之间且乘坐时间6小时以上;

　　3.员工出差连续乘车时间在12个小时以上的;

　　符合以上三个条件中任一个皆可乘坐卧铺票，不符合者皆买坐票。

　　注：火车票统一由公司安排购买，若有特殊情况无法购买卧铺票，则须服从公司其他安排。

　　汽车乘坐规定

　　1.出发地与到达地相隔400公里以上;

　　2.员工出差启程时间在晚上八时至次日早上七时之间且乘坐时间6小时以上;

　　3.员工出差连续乘车时间在12个小时以上的;

　　符合以上三个条件中任一个皆可购买卧铺票，不符合者皆买坐票。

　　注：汽车票统一由公司安排购买，若有特殊情况无法购买卧铺票，则须服从公司其他安排。

　　飞机乘坐规定

　　经理级员工省外出差可乘坐飞机，其他级别员工出差一般不可乘坐飞机，出差路途较远且出差任务紧急的，须经总经理批准方可乘坐飞机。

　　注：飞机票统一由公司安排购买。

　　其它情况

　　员工在出差地处理事务主要以乘坐公共交通工具为主，可凭据报销市内交通费，路途较远或任务紧急的，经上级领导批准方可乘坐出租车。

　　第十四条出差员工在出差前，至少需提前5个工作日告知办公室主任出差目的地，以便办公室主任有足够时间去订购车/机票，出差前一个工作日到办公室主任处领取车/机票。

　　第十五条交通费报销规定

　　(一)员工出差结束后须在回到工作岗位的三个工作日内，持交通费有效凭证(国家认定的统一发票)到财务部办理交通费用报销手续，若因个人原因延误报销，公司将不予受理报销事宜，所有交通费用员工自行承担。

　　(二)符合购买火车卧铺票的条件而无法购买火车卧铺票的员工，除凭车票报销车费外，乘坐慢车和直快列车的员工，分别按慢车或直快列车软(硬)席坐位票价的60%发给补助;乘坐特快列车的员工，按特快列车软(硬)席坐位票价的50%发给补助;乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的员工，分别按其软(硬)席座位票价的30%发给补助。

　　(三)符合购买汽车卧铺票的条件而无法购买汽车卧铺票的员工，除凭车票报销车费外，乘坐慢车班次的员工，按慢车坐票票价的60%发给补助;乘坐直达快班的员工，按直达快班坐票票价的50%发给补助。

　　(四)出差期间因工作需要而延长出差时限的`，出差员工须立即向上级领导上报申请;因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，出差员工须及时上报上级领导并在出差结束后回到工作岗位后一个工作日内提供相关证明。

　　第五章住宿费管理规定

　　第十六条全国各类城市等级划分标准：

　　全国各类城市分类

　　类别

　　城市

　　A类(特大型城市)

　　上海、北京、广州、深圳

　　B类(大型城市)

　　重庆、天津、杭州、南京、哈尔滨

　　C类(中大型城市)

　　武汉、沈阳、济南、长春、石家庄、长沙、成都、西安、昆明、郑州、福州、南昌、南宁、合肥、乌鲁木齐、大连、青岛

　　D类(中型城市)

　　柳州、太原、呼和浩特、贵阳、兰州、海口、宁波、温州、厦门、珠海、中山、东莞、台州、泉州、汕头、无锡、苏州、徐州、湖州、湛江、烟台、淄博、潍坊、济宁、唐山、保定、大同、吉林、鞍山、齐齐哈尔、包头、株洲、常德、洛阳、宜昌、绵阳、襄樊、荆州、南阳

　　E类(小型城市)

　　除以上城市外的其他边远小型城市及地区，在此不一一列举

　　第十七条员工出差的住宿标准须严格按公司规定执行，未按规定执行者，超标准部分将自行承担，住宿费用标准见下表：

　　第十八条出差员工住宿管理规定

　　(一)总裁、总经理住宿标准为三星级酒店标准套房，环境优雅须带有会客室，所在区域交通便利且便于停车。

　　(二)副总经理、总监住宿标准为三星级酒店标准间。

　　(三)经理级住宿标准为普通商务酒店。

　　(四)各区办公室主任可根据实际需要与当地商务酒店签定长期合作协议。

　　(五)当两个或两个以上的员工出差时，除男女有别可分开住宿外，无特殊情况不可独自开房住宿;当两个或两个以上不同岗位级别员工同住一间房间时，以岗位级别高的员工住宿费用可报销额度作为标准，不累加住宿人员可报销额度。

　　第十九条住宿费用报销规定

　　(一)员工出差结束后回到工作岗位的三个工作日内，持住宿费有效凭证(国家认定的统一发票)到财务部办理住宿费用报销手续，若因个人原因延误报销，公司将不予受理报销事宜，所有住宿费用员工自行承担。

　　(二)出差员工住在亲友家，一律不予报销住宿费。

　　(三)出差人员外出期间生病，确需住院治疗，应立即向上级领导申请休假，住院期间不予报销住宿费，不享有出差补贴。

　　第六章补贴规定管理办法

　　第二十条出差员工在启程日的0：00分—24：00分任何一时刻出发皆可享有出差补贴，出差返回到派出地的当天不享有出差补贴。

　　第二十一条出差补贴费随当月工资一齐发放，享有出差补贴的天数要扣除出差期间休假的天数;出差期间因工作需要加班，只享有出差补贴，不同时享有加班补贴。

　　第七章附则

　　第二十三条以上工作失误内容未详尽完善，在实际工作中如未列入失误行为，公司有权决定失误等级予以相应处罚，经公司研究后增补的条款，将自动成为员工行为规则的一部分。

　　第二十四条总公司行政部拥有本制度的最终解释权。

　　第二十五条本制度自公布之日起实行，各相关人员须严格执行。

　　员工出差制度篇4

　　(一)本公司员工因公务上之需要，受命出差国内外(包括迁调) 悉依照本章之规定办理。

　　(二)员工出差均依各单位主管之命令或指示，视实际之需要，限定日期呈请总经理核准后行之

　　(三)出差员工应于动身前，依式填写所定表格，通知总务组登记，如情形特别事前不及办理时，亦需尽速补填表格，送交登记

　　(四)员工出差得按实报支出差旅费，其最高标准如附表，除特别状况，经总经理核准者外，其余如有超额报支，一律剔除之

　　(五)员工出差前，得按实际需要预借旅费，其预借款额，经由各主管初审，呈请总经理核准后暂付之，出差完毕，向总务组销差后应于三日内呈报核销，如三日后，仍未报支者，会计组应将该员之预借旅费在薪津项下先予扣回，俟报支时，再行核付

　　(六)员工在本市及郊区或其他同日可来回之出差按实支给交通费及误餐费

　　(七)员工出差在一日以上，其另有不满一日之旅费，无论动身或返回日一律二分之一给付，又乘夜车来回者，不另支宿费

　　(八)交通费包括旅程中必需之舟车等费，按实际报支，便其他零星用费均在膳杂费内开支，不得另行报支

　　(九)凡因公拍发之邮电及特殊公务，临时雇用人夫，车马等项所支出之必要费用，另列特殊费用内得按实凭证报支

　　(十)员工出差除中途患病及自然不行抗力之缘由，并有的确证明者外不得任意转变起程日期，或延长出差时间，但事后经总经理特准者，得追认之

　　(十一)员工出差旅费，应据实提出收据，核发之，但如发觉有虚报不实情事，除将所领追回外，并视情节之轻重，酌予惩处

　　(十二)员工出差事前事后及旅途中所应填写的一切表格及应办手续另定

　　员工出差制度篇5

　　第一章总则

　　第一条目的

　　为了进一步规范企业员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本制度。

　　第二条审批程序和权限

　　员工出差时应提前一天填写《出差申请单》，并按以下权限进行审批。

　　（1）企业领导班子成员出差，报请总经理审批。

　　（2）部门负责人出差，报请总经理审批。

　　（3）其他人员出差，报请企业分管领导审批。

　　（4）国外出差，一律由总经理核准。

　　第二章出差管理细则

　　第一条因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以电话方式请示，出差归来后补办手续。

　　第二条出差人员因特殊原因无法在预定期限返回销差而必须延长滞留的'，根据出差者申请，经调查无误后支给出差差旅费。

　　第三条出差人员交通工具除可利用企业车辆外，以利用火车、汽车为原则。但因紧急情况经总经理核准者可乘坐飞机

　　第四条使用企业交通车或者借用车辆者不得申领交通费。

　　第五条因陪同客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或超规格乘坐交通工具的，须事先征得分管领导同意。

　　第六条出差标准规定

　　（1）出差费用标准：实行限额标准内实报实销，具体标准见表3—1。

　　（2）远途出差如利用夜间（午后x时以后，午前x时以前）车次，住宿费减半支给。

　　（3）出差时的招待费用，确因工作需要招待客人时，各企业、部门要根据不同客户和人数，本着既节约又能办好事的原则，对单笔支出超过x元以上的招待费必须先请示部门经理；超过x元以上的招待费必须先请示总经理同意，报销时按财务相关规定报销。

　　（4）随同高层人员出行的普通员工，食宿随高层人员。

　　（5）如因工作需要超出标准，需在《出差申请单》上列明原因。

　　第三章出差费用借款及报销

　　第一条出差人员如申请出差费用借款，需填写出《出差费用申请表》由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以借款。

　　第二条出差人员返回企业后，x天内应按规定到财务部报账。填写《报销申请单》，并将原始x粘在所附凭单上，由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。

　　第三条业务招待费报销，须填写《支出凭单》，所附单据必须有税务部门的正式x，列明企业抬头，数字清晰，先由经办人签名，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。超审批金额外的业务招待费，一般不予开支。

　　第四条其他报销、审批程序同上。

　　第四章附则

　　第一条出差人员要实事求是，如发现弄虚作假，一律按企业有关规章制度严肃处理。

　　第二条本制度经总经理办公会通过后施行，修改时亦同。

　　第三条本制度自颁布之日起执行。

　　员工出差制度篇6

　　第一章总则

　　第一条为加强出差预算的管理并做到有章可循特制定本制度。

　　第二章差旅交通工具的管理

　　第二条交通工具的选择标准：

　　（1）白天（6:00-19：00）乘车超过6小时（含），夜间（19:00-6:00）乘车超过4小时（含）可乘坐硬卧，低于上述时间应乘坐硬（软）座席位。

　　（2）远途（时间超过6小时）出差一般选择火车作为交通工具，特殊情况下采用汽车出行，一般火车超过六个小时可以选择卧铺出行，特殊情况，可向总经理申请选择乘坐飞机。

　　（3）差旅期间应尽量选择公共交通工具，机场和市区之间如无紧急情况应乘坐机场大巴，如需乘坐出租汽车，必须在报销时注明原因，该部分交通费随同机票一起报销。

　　（4）出差人员在出差地根据需要，原则上乘坐公交车、地铁，特殊情况可以考虑乘坐出租车。

　　第三章出差人员的相关规定

　　第三条短期出差人员的规定

　　（1）因工作需要离开工作常驻地前往国内其他地区，一个月以下的出差称之为短期出差。短期出差的`员工每人150元住宿标准，同性别员工超出两位出差时，应入住双人或三人标间，有特殊情况报除外，但需先向总经理汇报并取得答复。

　　（2）深圳、珠海等地出差误餐补助标准为每人每天70元，其他地区出差午餐补助标准为每人每天50元。

　　（3）出差期间有对外招待餐报销时，参与招待餐的每人每次抵扣当天日误餐补助的一半。

　　第四条长期出差人员的规定

　　（1）由公司安排派往到外地且工作在一个月（含）以上的人员，称之为长期出差。对于长期出差的人员，为节约住宿费开支应在当地租房住宿。

　　（2）长期出差租房初期（指租房当月），可自行购买床上用品和生活用品，公司一次性给予每人300元的标准，凭票据报销，以后产生的相关费用则由个人承担。

　　（3）长期出差期间深圳、珠海等地出差误餐补助标准为每人每天50元，其他地区每人每天30元标准。

　　（4）长期出差期间每人每天给20元差旅补助，与误餐补助合并一起发放。

　　（5）出差期间有对外招待餐报销时，参与招待餐的每人每次抵扣当天日误餐补助的一半。

　　（6）长期出差期间如外出办事原则上乘坐公交车、地铁，特殊情况可考虑乘坐出租车。

　　第四章出差借款与报销

　　第五条借款

　　（1）借款的首要原则是“前账不清，后款不借”。

　　（2）出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总经理审批；

　　（3）借款要及时清还，公务结束后3日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣清为止。

　　（4）借款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则上不得超过借款人的月工资收入。

　　第六条报销程序及出差费用的报销

　　严格按审批程序办理。按财务规范粘贴“差旅费报销单”→总经理审核签字→财务部核实→财务领款报销。

　　第五章差旅管理

　　第六章附则

　　第七条出差报道

　　（1）原则上出差出发时间在中午12点以前的可以不来公司报到；出差出发时间在中午12点以后的要来公司报到，特殊原因不来公司的必须有总经理批准。

　　（2）出差返回时间（以机票、车票上的到达时间为准）在中午12点以前的要来公司报到；出差返回时间在中午12点以后的经总经理批准后可不来公司报到。

　　第八条本市出差

　　（1）原则上要求使用本公司交通工具，不报销任何费用和补助；

　　（2）如因特殊原因未派车的，出差之交通费用凭乘车票据实数报销，乘坐出租车需取得总经理同意后方可；

　　第九条市外出差：

　　（1）差旅费应据实填报，如发现有虚报不实者，除将所领差旅费追回外，并视情节轻重，予以惩处。

　　（2）出差不享受休息待遇，要保证每天工作时间和一定的工作绩效，但重大节假日（春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节）可酌情给以补贴。

　　第十条出差纪律

　　（1）遵纪守法；

　　（2）遵守公司制度；

　　（3）注意安全，不从事危险活动；

　　（4）不从事有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动；

　　（5）不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相违背的言论；

　　（6）不给客户制造正常工作以外的难题和提出正常工作以外的要求；

　　（7）未经总经理批准，不得向客户借款；

　　（8）严禁挪用公司货款。

　　员工出差制度篇7

　　第一章总则

　　第1条目的

　　为了进一步规范企业员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本制度。

　　第2条审批程序和权限

　　员工出差时应提前一天填写《出差申请单》，并按以下权限进行审批。

　　（1）企业领导班子成员出差，报请总经理审批。

　　（2）部门负责人出差，报请总经理审批。

　　（3）其他人员出差，报请企业分管领导审批。

　　（4）国外出差，一律由总经理核准。

　　第二章出差管理细则

　　第3条因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以电话方式请示，出差归来后补办手续。

　　第4条出差人员因特殊原因无法在预定期限返回销差而必须延长滞留的，根据出差者申请，经调查无误后支给出差差旅费。

　　第5条出差人员交通工具除可利用企业车辆外，以利用火车、汽车为原则。但因紧急情况经总经理核准者可乘坐飞机

　　第6条使用企业交通车或者借用车辆者不得申领交通费。

　　第7条因陪同客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或超规格乘坐交通工具的，须事先征得分管领导同意。

　　第8条出差标准规定

　　（1）出差费用标准：实行限额标准内实报实销，具体标准见表3-1。

　　（2）远途出差如利用夜间（午后9时以后，午前6时以前）车次，住宿费减半支给。

　　（3）出差时的招待费用，确因工作需要招待客人时，各企业、部门要根据不同客户和人数，本着既节约又能办好事的原则，对单笔支出超过500元以上的招待费必须先请示部门经理；超过1000元以上的.招待费必须先请示总经理同意，报销时按财务相关规定报销。

　　（4）随同高层人员出行的普通员工，食宿随高层人员。

　　（5）如因工作需要超出标准，需在《出差申请单》上列明原因。

　　第三章出差费用借款及报销

　　第9条出差人员如申请出差费用借款，需填写出《出差费用申请表》由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以借款。

　　第11条业务招待费报销，须填写《支出凭单》，所附单据必须有税务部门的正式发票，列明企业抬头，数字清晰，先由经办人签名，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。超审批金额外的业务招待费，一般不予开支。

　　第12条其他报销、审批程序同上。

　　第四章附则

　　第13条出差人员要实事求是，如发现弄虚作假，一律按企业有关规章制度严肃处理。

　　第14条本制度经总经理办公会通过后施行，修改时亦同。

　　第15条本制度自颁布之日起执行。

　　员工出差制度篇8

　　1、宗旨：

　　为使本公司员工因公出差(除公务培训外)，其差旅事宜有章可依，特制定本制度。

　　2、适用范围：

　　凡本公司人员及本公司安排的有协作关系之人员出差，均按本制度执行。

　　3、名词定义：

　　3-1、国内出差：本公司员工在国内因公出差称之。

　　3-1-1、短途出差：因公赴公司邻近，单程60公里以内称之，应当日回公司。

　　3-1-2、短期出差：因公赴国内地区，时间在3日以内称之。

　　3-1-3、长期出差：因公赴国内地区，时间在3日以上2个月以内称之。

　　3-2、国外出差：本公司员工在国外因公出差称之。

　　4、出差管理要求：

　　本公司及本公司安排的有协作关系之人员出差前后应知事项：

　　4-1、出差要有预见性，要进行有计划的安排，且经过审核作业的'流程。

　　4-2、出差人员应及时认真地完成公司安排的出差任务，遇有问题应主动与公司以电话、传真、电子邮件等方式联系。

　　4-3、出差人员对其出差之工作有详细报告的责任，且出差期间不得从事与工作无关之商业行为。

　　4-4、出差人员有对支出费用索取凭证(指有效发票等票椐)的义务。

　　4-5、出差人员返回公司后，有在一定期限内销假及申报差旅费的责任。申报差旅费同时应附必要的出差工作报告。

　　4-6、国内因公出差人员差旅费按职级及出差目的地消费标准之差异分等级报销。

　　4-7、除非经核准，出差开始应错过星期六下午。

　　4-7、交通工具应首选汽车或硬座火车，超过8小时的可选硬卧火车，需要乘坐游轮的经核准后方可乘坐。紧急事件经核准可乘软卧火车及飞机。需用私车的，经核准，其私车公用给付标准为：汽车元/公里;机车元/公里，标准另定。

　　4-8、要求出差人员出具工作报告的，须附出差工作报告，否则差旅费不予报销。

　　4-9、国外因公出差人员差旅费按另外规定执行。

　　4-10、出差时高管与属下同行其食宿费用经核准后据实报销。

　　4-11、出差人员当日24：00以后返回的，可于次日上午休假半天。

　　4-11、出差结束返回公司后，应在一周内结清出差费用，超过期限以核定金额之80%报销。

　　5、国内出差管理流程：

　　6、国外出差管理流程：

　　7、国内出差差旅费分为交通费、食宿费及杂费(含通讯费)。均按下列支给，其标准如下：

　　交通费住宿费膳食费杂费备注

　　区域间区域内(市或县内) 北京上海深圳广州重庆天津珠海其它

　　地区北京上海深圳广州重庆天津珠海其它

　　地区

　　高管(董事长、总经理、副总经理) 据实报销

　　各部门主管按第4-7条要求据实报销按上限40元/人日据实报销按上限160元/人日据实报销按上限120元/人日据实报销按35元/人日补贴按25元/人日补贴因工作需要，有另外费用支出的，需核准后方可报销

　　其他人员按上限20元/人日据实报销。按上限80元/人日据实报销按上限60元/人日据实报销

　　7-1、如市内交通费(或住宿费)低于标准，则可适当提高住宿费标准(或交通费)，但两者之和不可超过交通费和住宿费标准之合计金额。

　　7-2、差旅费超过核定标准10%以内的，需报请总经理核准才可报销，超过标准10%以上的，原则上不予报销。

　　7-3、参加展会人员，由公司统一安排食宿。

　　7-4、出差人员若无住宿发票或寄宿亲友家中，则可按住宿费标准之上限补助1/2。

　　7-5、二人以上同行，出差地点之旅馆以双人以上标准间住宿为原则，住宿费可按标准间费用以每2人或2人以上为单位予以报销。

　　7-6、公司配备通讯工具者，应按配额标准限额使用，超支自付，超支费用在公司月度或季度结算时一并扣除。其他出差人员出差时，因工作联系之需要，可由公司配给手机卡，出差返回后及时交回手机卡。

　　8、附则：

　　8-1、本制度属于管理制度，经行政管理部审议后，呈请总经理签核后公告实施;修改、废止时亦同

　　员工出差制度篇9

　　第一章总则

　　第一条目的

　　为统一、规范员工出差流程管理，明确出差费用预算，特制定本制度。

　　第二条适用对象

　　本制度适用于本公司全部员工。

　　第二章员工出差管理方法

　　第三条公司员工出差分为：省内出差、省外出差。

　　第四条出差人员须在出差前三个工作日填写《出差登记表》，若因特别缘由无法提前填写的，须在到达出差目的地开展工作后的三个工作日内补填，出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内完成实际出差结束时间的填写。

　　第五条员工出差时间达到三个工作日以上，须办理交接工作，在出差前一个工作日填写好《工作交接表》提交至办公室主任处。

　　第六条出差期间的休息日（包括双休日和法定节假日）如需加班也必需打卡，若因个人缘由未打卡，加班视为无效，不予发放出差补贴；若因工作缘由或者其它不行预见性的缘由无法打卡，出差地考勤负责人需要准时跟相关上级主管确认其加班事宜。

　　第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程中应实报实销，不得损公肥私，牟取私利。

　　第三章生活费管理规定

　　第九条员工出差前可向公司借支生活费，以保障出差基本生活。

　　省内出差可向公司借支生活费的限额为500元，省外出差可向公司借支生活费的限额为1000元。

　　第十一条出差需借大笔现金时，须在出差前三个工作日向财务部申请；大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。

　　第十二条员工出差结束后须在返回工作岗位的.三个工作日内，持生活费有效凭证（国家认定的统一发票）到财务部办理生活费报销手续。

　　第四章交通费管理规定

　　第十三条员工出差交通工具的使用须严格按公司规定执行，未按规定执行者，超标准部分将自行担当。出差员工交通工具的使用标准见下表：

　　交通工具使用规定

　　火车乘坐规定

　　1、动身地与到达地相隔400公里以上；

　　2、员工出差启程时间在晚上八时至次日早上七时之间且乘坐时间6小时以上；

　　3、员工出差连续乘车时间在12个小时以上的；

　　符合以上三个条件中任一个皆可乘坐卧铺票，不符合者皆买坐票。

　　注：火车票统一由公司支配购买，若有特别状况无法购买卧铺票，则须听从公司其他支配。

　　汽车乘坐规定

　　1、动身地与到达地相隔400公里以上；

　　2、员工出差启程时间在晚上八时至次日早上七时之间且乘坐时间6小时以上；

　　3、员工出差连续乘车时间在12个小时以上的；

　　符合以上三个条件中任一个皆可购买卧铺票，不符合者皆买坐票。

　　注：汽车票统一由公司支配购买，若有特别状况无法购买卧铺票，则须听从公司其他支配。

　　飞机乘坐规定

　　经理级员工省外出差可乘坐飞机，其他级别员工出差一般不行乘坐飞机，出差路途较远且出差任务紧急的，须经总经理批准方可乘坐飞机。

　　注：飞机票统一由公司支配购买。

　　其它状况

　　员工在出差地处理事务主要以乘坐公共交通工具为主，可凭据报销市内交通费，路途较远或任务紧急的，经上级领导批准方可乘坐出租车。

　　第十五条交通费报销规定

　　（一)员工出差结束后须在回到工作岗位的三个工作日内，持交通费有效凭证(国家认定的统一发票）到财务部办理交通费用报销手续，若因个人缘由延误报销，公司将不予受理报销事宜，全部交通费用员工自行担当。

　　（二)符合购买火车卧铺票的条件而无法购买火车卧铺票的员工，除凭车票报销车费外，乘坐慢车和直快列车的员工，分别按慢车或直快列车软（硬）席坐位票价的60%发给补助；乘坐特快列车的员工，按特快列车软（硬）席坐位票价的50%发给补助；乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的员工，分别按其软(硬）席座位票价的30%发给补助。

　　（三）符合购买汽车卧铺票的条件而无法购买汽车卧铺票的员工，除凭车票报销车费外，乘坐慢车班次的员工，按慢车坐票票价的60%发给补助；乘坐直达快班的员工，按直达快班坐票票价的50%发给补助。

　　（四）出差期间因工作需要而延长出差时限的，出差员工须马上向上级领导上报申请；因病或其他不行抗力因素需要延长出差时限的，出差员工须准时上报上级领导并在出差结束后回到工作岗位后一个工作日内供应相关证明。

　　第五章住宿费管理规定

　　第十六条全国各类城市等级划分标准：

　　全国各类城市分类

　　类别

　　城市

　　A类（特大型城市）

　　上海、北京、广州、深圳

　　B类（大型城市）

　　重庆、天津、杭州、南京、哈尔滨

　　C类（中大型城市）

　　武汉、沈阳、济南、长春、石家庄、长沙、成都、西安、昆明、郑州、福州、南昌、南宁、合肥、乌鲁木齐、大连、青岛

　　D类（中型城市）

　　E类（小型城市）

　　除以上城市外的其他边远小型城市及地区，在此不一一列举

　　第十七条员工出差的住宿标准须严格按公司规定执行，未按规定执行者，超标准部分将自行担当，住宿费用标准见下表：

　　第十八条出差员工住宿管理规定

　　（一）总裁、总经理住宿标准为三星级酒店标准套房，环境优

　　雅须带有会客室，所在区域交通便利且便于停车。

　　（二）副总经理、总监住宿标准为三星级酒店标准间。

　　（三）经理级住宿标准为一般商务酒店。

　　（四）各区办公室主任可依据实际需要与当地商务酒店签定长期合作协议。

　　（五）当两个或两个以上的员工出差时，除男女有别可分开住宿外，无特别状况不行独自开房住宿；当两个或两个以上不同岗位级别员工同住一间房间时，以岗位级别高的员工住宿费用可报销额度作为标准，不累加住宿人员可报销额度。

　　第十九条住宿费用报销规定

　　（一)员工出差结束后回到工作岗位的三个工作日内，持住宿费有效凭证(国家认定的统一发票）到财务部办理住宿费用报销手续，若因个人缘由延误报销，公司将不予受理报销事宜，全部住宿费用员工自行担当。

　　（二）出差员工住在亲友家，一律不予报销住宿费。

　　（三）出差人员外出期间生病，确需住院治疗，应马上向上级领导申请休假，住院期间不予报销住宿费，不享有出差补贴。

　　第六章补贴规定管理方法

　　第二十条出差员工在启程日的0：00分—24：00分任何一时刻动身皆可享有出差补贴，出差返回到派出地的当天不享有出差补贴。

　　第二十一条出差补贴费随当月工资一齐发放，享有出差补贴的天数要扣除出差期间休假的天数；出差期间因工作需要加班，只享有出差补贴，不同时享有加班补贴。

　　第七章附则

　　第二十三条以上工作失误内容未详尽完善，在实际工作中如未列入失误行为，公司有权打算失误等级予以相应惩罚，经公司讨论后增补的条款，将自动成为员工行为规章的一部分。

　　第二十四条总公司行政部拥有本制度的最终解释权。

　　第二十五条本制度自公布之日起实行，各相关人员须严格执行。

　　员工出差制度篇10

　　第一章总则

　　第一条为保障公司各项出差工作正常有序，明确出差费用报销的程序和标准，特制定本制度。

　　第二章费用报销审批

　　第二条差旅费用开支，属各部门一般工作人员，由各部门经理（主任）签字后，按公司报销流程审批。

　　第三条公司部门经理（主任）本人出差报销须上级批准后按公司报销流程审批；公司各副总经理本人出差报销必须经总经理批准后按公司报销流程审批。

　　第三章差旅费开支

　　第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。

　　第五条差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。

　　第六条公司员工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。出差天数在一天以内的，由部门经理（主任）批准，超过此期限的，报公司分管领导批准。

　　第七条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。

　　第八条公司员工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准（见表一）乘坐，特殊情况不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。（表一）

　　级别乘坐标准飞机火车轮船

　　总经理头等舱软卧头等舱

　　副总经理/特聘专家经济舱软卧一等舱

　　部门经理（主任）经济舱硬卧经济舱

　　其他管理人员及员工硬座经济舱

　　第九条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的20%给予补贴。（乘坐特快列车的，按特快票价的.20%补贴；购买软座票者不给补贴。）

　　第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。

　　第十一条总经理及副总出差，各项费用实报实销。出差人员住宿费在规定标准（见表二）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负；部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。部门经理（主任）及其以下人员出差每人每天给予出差补助省内20元/日，省外50元/日，特殊地区100元/日的标准补贴。（表二）

　　级别住宿标准（人。天）（一般地区）住宿标准（人。天）（特殊地区）

　　总经理实报实销实报实销

　　副总经理/特聘专家　　200元300元

　　部长（主任）150元200元

　　其他管理人员及员工80元120元

　　第十二条公司员工与公司领导共同出差，财务部将视具体情况确定报销标准；聘请公司以外的人员同公司员工共同出差办事，聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。

　　第十三条员工外地出差发生的宴请费，原则上按公司业务招待管理办法于出差前申请，特殊情况应按审批权限事先口头请示，回单位后补办手续。出差发生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补助。

　　第十四条员工出差发生的文印费，信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销。

　　第十五条公司员工在本市区内公出办事，只报销市区公交费用。

　　第十六条出差人员预借差旅费，应填写“出差借款单”；若申请出差时宴请费的，还应同时附上“招待费用审批单”，经出差人员所属部门经理（主任）审核签字后，送财务部审核、财务总监审批。审批后办理借款手续。

　　第十七条出差人员返回后，应在七日内到财务部办理报销手续，超过时间原则上不予报销，特殊情况需说明原因。

　　第十八条每月会计核算部要对各部门和事业部、子公司的出差费用进行统计，实行独立核算。

　　第十九条本制度由公司办制定，修改时亦同。

　　本制度由办公室主任审核，总经理批准后执行。

　　员工出差制度篇11

　　一、目的

　　为进一步完善财务管理，加强资金控制，明确各项费用标准，理清借款及报销流程，特制定本管理制度及标准。

　　二、范围

　　本规定适用全体干职员工;

　　二、借款管理标准

　　(一)借款的范围仅限于公司正常经营活动而产生的出差、报关、现金采购物料等，不包含任何私人借款用途;

　　(二)借款时必须使用一式二联《借款单》(第一联挂账，第二联核销冲账)，填写好该单据后，按照审批流程审核后，方予以借支;

　　(三)借款人员在借款后三天内必须到财务部报帐，因特殊原因无法按时报账的，经总经理确认可以顺延，但最长不超过12天(含三天);财务部按周进行汇总并予以核销借款，对于核销结欠部分金额或不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。

　　(四)所有借款人员在借款后，因故未能按期办理相关业务的，资金应退回出纳处保管，凡因本人保管不当等原因造成损失的，一概由本人负担;

　　(五)对于处于试用期期间、离职交接期或据掌握有明显离职倾向的人员，部门主管或总经理原则上不予批准借款，特殊原因需要借款的，该部门主管或经理须承担可能由此造成潜在损失的直接责任，若财务未能按照制度按期核销其借款，需承担连带责任;

　　对于自离人员离厂时，人事部在签发物品放行前必须到财务部确认其欠款是否结清(不得以工资抵销欠款)，否则不予放行，因人事部疏忽而造成损失的应由相应责任人承担责任;

　　三、出差费用开支管理标准

　　(一)出差误餐补助

　　所有因公出差的人员，在条件允许的情况下，尽量赶回公司用餐，不能赶回公司用餐的，可依据以下情况分别予以报销：

　　A、市内及其他中小城市：经理级(含)以上干部早餐按5元，中晚餐各按20元补助，除此之外的职员或干部，早餐按3元，中晚餐各按15元补助。

　　B、省会等大城市：经理级(含)以上干部早餐按5元，中晚餐各按25元补助，除此之外的职员或干部，早餐按5元，中晚餐各按20元补助。

　　(二)出差交通费用

　　A、市内短途交通费，原则上以乘座公交大巴出行为主并凭票据报销;特殊情况需要派厂车或打的士的，必须获得相应部门主管或总经理批准后方可;

　　B、长途出差交通费，分为省内和省外两种：

　　a)、省内出差，原则上以乘座大巴出行为主并凭票据报销，特殊情况经批准可以安排厂车出行;

　　b)、省外出差的，原则上以乘座火车出行为主，在务实节俭这一前提下，由相关部门主管或经理根据距离远近决定选择硬座或卧铺方式出行，报销时按规定填写往返地点、里程，凭票据核准报账;特殊情况下需乘座飞机的.，必须由总经理批准方可;

　　(三)住宿费

　　因业务需要到外地出差住宿的，原则上以选择中低旅行社或宾馆住宿为主，住宿标准按以下执行;

　　A、市地中小城市：公司部门经理级(含)以上人员，平均每天不超过150-200元，主管级干部按每天不能超过150元，其他职员每天不得超过100元;

　　B、省会等大城市：允许在市地中小城市标准基础上按相应级别各上浮20%执行;

　　若因工作特殊需要住宿费超过标准的必须先经总经理批准后可予以报销。

　　(四)交际应酬费

　　只适用经理级以上干部因特殊原因与客人的交际应酬费用，应本着务实节俭的原则，严格控制开支额度;所有属于该项费用范围的支出，必须事先向总经理请示批准后方可进行，原则上不允许有先斩后奏的行为，特殊情况下必须事后向总经理详细说明，否则财务将不予以报销;实际报销时，对于所有属于该项范围的列支费用均需进行审批;

　　(五)电话费用

　　A、在工厂内上班因公事需要与外界联络的'，原则上提倡以使用公司固定电话进行沟通为主，每次通话时间需控制在5分钟以内;

　　B、因公临时出差，需要使用个人手机进行公事沟通的，原则上电话费用据实报销，但市内每天按不超过3元、市外省内按每天不超过5元、省外按每天不超过10元给予报销;

　　若因业务需要经常出差或据实报销难以撑控的，各相关部门主管或经理可根据情况严格制定相应的按月报销标准，报经总经理审批并送财务部备案后，方可执行报销;

　　(六)报销单据要求：所有出差人员实际报销时，应认真增写报销用《资金报销表》并注明所属部门;

　　A、出差交通费及住宿舍费：详细填写《差旅费用列支明细单》(含事由、往返路线、时段等)，及相对应的相关票据;出差住宿的必须提供相应发票及收据;

　　B、出差误餐或交际费：详细填写误餐或交际费用类别(早中晚餐)，多人一起就餐的需注明人数和具体对象;

　　C、电话费：临时出差报销电话费用的需填写通话对象、通话时段及沟通主题;按规定按月报销的，需注明报销月份或时段;

　　对于凡经财务部审核不符合规定的一概退回重新填写或不予以报销。

　　四、审批流程

　　A、正常业务：对于借款或报销金额在由财务部审核，总经理审批，总经理不在公司可以通过授权或电话请示后审核确认;

　　B、非正常业务(由财务部判断)：除正常审批程序外，不区分金额大小均需报请总经理批准后方可予以借支或报销;(注：所有属“交际应酬费”项目均列入该项管理);