学校经费支出管理制度

学校经费支出管理制度（精选5篇）

　　在日常生活和工作中，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。那么制度的格式，你掌握了吗？下面是小编整理的学校经费支出管理制度（精选5篇），希望对大家有所帮助。

　　学校经费支出管理制度1

　　第一条：支出是学校开展教学、科研及其他活动发生的各项资金耗费和损失，包括经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出。

　　第二条：支出管理的任务是：维护本校的正常运转；保证学校基本工作任务的完成；节约使用各项资金，提高资金使用效益。

　　第三条：支出管理的要求是：严格执行国家的方针、政策和财务规章制度；坚持适度从紧、实行保障与控制并重的原则；建立健全各项支出管理制度，增强支出管理的科学性，积极采取措施，强化支出管理；深化支出改革，优化资源配置，提高资金使用效益。

　　第四条：完善和执行重大支出项目的审批程序。对金额较大或专项支出项目的立项、审批等决策性工作，要建立和完善审批制度，严格审批程序。要严格按照主管部门制定的基本建设投资、固定资产管理、大宗物资采购的'规定执行。学校的重大支出应由校长办公会集体讨论决定，并列入学校预算和财务计划予以实施，防止造成无计划开支和损失浪费。对需要报有关部门批准的，要履行报批手续。

　　第五条：要严格执行国家规定的开支范围和标准，不得自行扩大开支范围和提高开支标准。用于职工待遇方面的支出，必须严格执行人事、劳动、财政部门规定的范围和标准，执行国家统一规定的个人福利待遇政策。未经有权部门批准的开支范围和标准，包括用于个人的福利待遇支出，一律不得执行。对违反财经纪律和不合理的开支一律不得支付。

　　第六条：支出管理要重点保证人员经费和学校正常运转所必须的开支，对批准的人员经费支出和维持学校基本运转的公用经费支出要予以落实。在执行过程中，努力保证国家规定所必需的人员经费支出，保证学校正常运转和完成基本工作所必需的公用经费支出。

　　第七条：坚持艰苦奋斗、勤俭节约，采取有效措施，对薄弱环节加强管理，加大控制力度，杜绝花钱大手大脚、铺张浪费的行为。尤其是要对节约潜力大、管理薄弱的支出项目实行重点管理和控制，分别制定管理办法，从严控制这些支出的过快增长。必要时可根据情况适当运用经济手段来管理与个人利益有关的支出。

　　第八条：专项资金要专项审批，对于其支出要单独核算，专款专用，定期报送使用情况，同时建立专项资金包干负责制，落实到人。专项工程完工后，要进行专项验收，验收内容包括是否专款专用，有无损失浪费、资金积压等情况，专项资金的使用效果如何，是否达到预期的目标。

　　学校经费支出管理制度2

　　一、贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度。执行教育局计财科有关财务的规定与精神

　　二、坚决制止乱收费和私设小金库。

　　三、加强学校资产管理，防止国有资产流失，不断健全财务规章制度。

　　四、配合局结算中心人员对学校经济活动进行财务控制和监督，定期进行财务分析，如实向校长、总务主任反映学校财务状况。

　　五、协助总务主任，会同结算中心人员合理编制学校经费预算，及年终的决算工作，做好学校财务报告和财务分析工作。

　　六、经费使用必须有申报手续，购物需写申购单，由总务主任或校长审批同意方可购买。

　　七、票据报销必须由本人、总务主任及校长的签名，方可报销。购物发票要经过仓库保管员的验收及签名，再由总务主任及校长的'签名，方可报销。

　　八、不符合规定的.票据及没有联签的票据，会计人员有权拒收。

　　九、要做好收费的公示工作。

　　十、坚持做好资金对帐工作。

　　十一、认真做好学生学杂费的核算工作。结算正确，决不能向学生多收一分钱，并及时做好日清月结工作。

　　十二、要做好财务报表，做到正确无误，及时送上级主管部门。

　　十三、学校固定资产会计总帐，必须同各部门的资产帐相符，要经常对帐及调整。

　　十四、要接受上级主管部门的监督，如实提供财务凭证、财务帐簿、财务报表和其它资料以及有关情况，不得拒绝、隐匿和谎报。

　　十五、留用现金、不得超过有关规定，超过现金应立即解存到银行。

　　十六、学校要建立严密的内部财务监督。

　　学校经费支出管理制度3

　　根据本镇学校的具体情况，为规范本镇学校财务收支，特制订收入与支出管理制度。具体内容如下：

　　一、财务收入

　　严格按照收费许可证规定的收费项目和收费标准进行收费，由财务部门按收费项目开具发票或收据，并存入财政专户。代办项目不能跨学期收费。

　　二、财务支出

　　1.一切货款的支付，必须按照付款约定期，由经办人员填写付款申请单，部门负责人审批，财产管理人员办理入库手续，会计复核，经校长审批后方可付款。

　　2.一切工程款必须有双方签订的合同或协议，工程款的发票必须符合合同或协议上的'内容。工程款必须经主管校长、财务管理员及经办人签字方可付款。

　　3.一切日常费用的报销支出，必须由经手人签字，根据金额大小经主管校长审批后方可付款。

　　4.严格用款计划，专款专用，政府采购项目严格按预算进行。

　　三、会计机构、会计人员应当对财务收支进行监督

　　1.对审批手续不全的财务收支，应当退回，要求补全或更正。

　　2.对违反规定不纳入单位统一会计核算的财务收支，应当制止和纠正。

　　3.对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予办理。

　　4.对违反国家统一的财政、财务、会计制度的财务收支，会计人员既不予以制止和纠正，又不向学校领导汇报的，也应当承担责任。

　　5.将学校的全部收入、支出统一分类，对各项资金统一核算、统一管理。

　　学校经费支出管理制度4

　　为节约学校的资金使用和费用开支，分清责任，明确审批权限，确保学校经济的正常运行，特制定本制度。

　　一、经费管理归口

　　1、学校办公室归口管理经费

　　（1）汽车燃修费：汽车修理费、燃油费、年检费、养路费，车辆保险费等；

　　（2）招待费；

　　（3）电话、邮寄、网络费；

　　（4）评优评先等部门及个人综合奖励费

　　（5）报刊杂志，文印复印，宣传资料费；

　　（6）学校绩效工资（含课时津贴，考核奖，加班费，午餐补贴、职工福利费；子女保育费、职工困难补助费）

　　（7）社会保障费：离退休金、离休经费、退休经费、离退休其他支出、养老保险费，医疗保险费，失业保险费，生育保险费，工伤保险费，残疾人保障金。

　　3、总务处归口管理经费

　　（1）教职工基本工资；

　　（2）基建费；

　　（3）财务软件升级、电汇手续费等日常财务费用；

　　（4）学校临时工、学校聘用人员基本工资、公费医疗等相关费用

　　（5）设备购置费：专业设备、家具、用具购置费；

　　（6）低值工具及办公、维修、实习用材料的采购费；

　　（7）总务处小工劳务费、采购物资运输费，材料加工费；

　　（8）水电费。

　　4、教务处归口管理经费

　　（1）专业与课程建设费；

　　（2）教学改革专项费；

　　（3）外聘教师酬金；

　　（4）教师代课费；

　　（5）高中考及教师竞赛等专项奖励经费；

　　5、科科处归口管理经费

　　（1）参加上级部门组织的'各项目竞赛费用及获奖人员费用；

　　（2）课题费；

　　（3）校本课程开发与课时费；

　　（4）论文奖励费。

　　7、督导室归口管理经费

　　（1）教研督导业务费；

　　（2）图书资料购置费；

　　（3）教材费、作业本费；

　　8、政教处归口管理经费

　　（1）班主任津贴及考核奖励费；

　　（2）招生费用；

　　（3）班级及学生奖励费；

　　（4）学生助学费。

　　9、团委归口管理经费

　　（1）团费；

　　（2）学报编辑费。

　　二、经费审批程序（增加相关程序说明）

　　由经办人签字，归口部门负责人审核，归口部门分管副校长审批。后经学校分管财务校长、校长签批。

　　学校经费支出管理制度5

　　为保障和鼓励我校教职工外出学习考察，提高我校职工的业务能力和教学水平，拓宽教职工学习渠道，对于学校公派出去学习、考察、培训等与学校有关的教职工，将参照以下标准给予报销费用：

　　1、往返路费

　　市内出行可以选择打车软件打车或的士出行，以实际消费金额报销；

　　湖南省内凭汽车或火车票报销（高铁按照二等座票价）；

　　湖南省外优先考虑火车出行（高铁按照二等座票价）；校级领导因时间关系可以选择飞机出行（标准为经济舱），若超出部分则由个人承当。

　　2、餐费补足

　　湖南省内为50元/人/天；湖南省外为60元/人/天。

　　3、出差补助

　　市内出差不补助；

　　省内出差补助为60元/人/天；

　　省外出差补助为80元/人/天。

　　4、住宿

　　市内原则上不提供住宿，若是会议有要求则按文件执行；

　　省内的原则上不超过150元/天，超出部分由个人自己承担；

　　省外的原则上不超过180元/天，超出部分有个人自己承担；经济发达地区的.则已当地商务快捷酒店的实际价格为标准(参照7天连锁、速8或同等酒店)。

　　未尽事宜请提供意见和建议。最终解释全归办公室。

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