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企业报销管理流程制度
在我们平凡的日常里，制度的使用频率逐渐增多，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。什么样的制度才是有效的呢？下面是小编整理的企业报销管理流程制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
企业报销管理流程制度1
一、目的
为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围
本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理
1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费
差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）
4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理
1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的.，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理
1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。
3、单据报销规定填写和粘贴方法：差旅费报销单
a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。
b、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。
费用报销单
a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等（不含差旅费）。
b、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。
c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。
此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。
企业报销管理流程制度2
第一章总则
第一条制定目的
为了严格公司的费用报销管理，规范费用报销的程序及规定，加强费用开支控制，提高经济效益，制定本办法。
第二条适用范围
公司所有部门及全体员工。
第二章管理职责
第三条管理部
负责管理办法的制定，费用使用的监督管理，对超费用标准的部门和个人进行处罚。
第四条财务部
负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。
第五条各部门
负责本部门费用开支的管理和标准的控制，部门主管负责本部门及员工费用报销的审核。
第六条公司领导
1、副总经理负责对分管部门费用开支的管理和标准的控制，负责分管部门及员工费用报销的'审核。
2、总经理负责公司费用报销的审批。
第三章差旅费报销
第七条出差申请
1、员工因公出差，应填写“出差申请单”，详细注明出差事由、行程安排及费用预算、是否借支等；
2、填好“出差申请单”后，报上级领导核准后转管理部登记后方得出差。
3、如遇紧急情况，由主管临时派遣出差者，可先行出差，事后补填出差申请单，并呈报人力资源部登记备案。
第八条出差核准权限：
1、员工出差不超过3天的，由部门主管核准；
2、员工出差时间3～7天的，由主管副总或总经理核准；
3、员工出差天数超过7天的，由总经理批准；
4、部长以上管理人员出差由总经理批准。
第九条借款
1、员工出差需要预支差旅费的，可以办理借款；
2、出差人员借款，应填写“借款申请单”；
3、“借款申请单”与“出差申请单”一并报上级领导核准后，经财务部长签字后，方予借支；
4、前次借支未清者，不得再借款。
企业报销管理流程制度3
第一条为规范公司费用报销行为，准确核算公司当期费用发生额，对费用报销时间、审批权限作明确规定。
第二条费用报销的有效时间
当月发生的费用在次月10日前报销完毕。超过一个月以内者，书面说明事由，一事一报一批。超过一个月以上者，视为本人自愿放弃报销。
第三条费用报销审批程序
（一）公司总部：经办人→部门负责人→分管领导→财务资金部负责人→总会计师→总经理
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（二）二级机构负责人/项目经理：经办人→财务负责人→二级机构书记/项目书记→公司总会计师→公司总经理
（三）二级机构/项目部：经办人→部门负责人→财务负责人→分管领导→二级机构负责人/项目经理
第四条费用报销原则
谁经办、谁报销，严禁以他人名义或代替他人报销。
第五条审批有效时间
（一）公司总经理调离工作岗位自公布之时，审批权力即行终止，三天内完成工作交接。对本单位已发生尚未报销的费用，三天内当事人按程序提交报销凭据，原总经理鉴证，由新任总经理审批后方能报销入账。逾期不报者，视为本人自愿放弃报销，各单位不得延期报销入账。
（二）各二级机构负责人/项目经理调离工作岗位自公布之时，审批权力即行终止，两天内完成工作交接。对本单位已发生尚未报销的费用，两天内当事人按程序提交报销凭据，原二级机构负责人/项目经理鉴证，由新任二级机构负责人/项目经理审批后方能报销入账。逾期不报者，视为本人自愿放弃报销，各单位不得延期报销入账。
（三）各二级机构负责人/项目经理本人的费用，离职两天之内整理完毕，按费用报销审批程序办理。逾期不报者，视为本人自
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愿放弃报销，各单位不得延期报销入账。
第六条业务招待费报销要求
在消费地开票时必须注明日期、自行添加日期无效；无票费用必须在当月内报销完毕；发票必须有证明人签字确认。
第七条费用核算
（一）按会计制度和公司全面预算管理办法的.要求准确将费用归集到各部门及个人。对费用归集必须正确把握，对于文件中没有明确归集方向的费用必须以书面文件报公司财务资金部。
（二）对因当期资金原因不能及时支付者，先履行报销手续，必须将费用挂账，待资金到位后及时支付。
（三）各单位财务负责人必须按会计制度和公司有关费用开支的规定，从严审核原始单据的合法性，对超标费用开支拒绝执行，但必须立即向各单位负责人汇报。
第八条违规责任
违反以上规定报销者，对违规报销且自违规事实被发现之日起10天内无法追回的金额，相应单位行政一把手赔偿60%，财务负责人赔偿40%。
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