最新公司备用金管理制度优秀

时间：2024-06-14 07:18:06 制度我要投稿

最新公司备用金管理制度优秀

　　在日新月异的现代社会中，大家逐渐认识到制度的重要性，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。想必许多人都在为如何制定制度而烦恼吧，以下是小编帮大家整理的最新公司备用金管理制度优秀，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

最新公司备用金管理制度优秀

　　为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

　　1、采购零星客户礼品备用金；

　　2、个人因公出差零星开支备用；

　　3、项目突发事件备用金；

　　4、其他备用金。

　　有利于项目部工作人员积极灵活地开展业务，从提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。

　　1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

　　2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。

　　3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

　　4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。

　　经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款（备用金管理人员可由财务人员管理）。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。

　　1、采购客户零星礼品用款，单次不得超过xx元，超过xx元的礼品采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部办理货款支付、结算手续。以上礼品采购必须由部门副总及公司副总审批签字。

　　2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。

　　部门副总级别：200元/天

　　部门经理或以上级别：150元/天

　　普通员工级别：100元/天（此金额包含餐费超出补助金额自行付费）

　　3、各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为5000元。特殊情况，需由项目经理提前向公司总经理说明情况，予以审批。

　　4、其他借款，根据实际情况核定金额。